3421
| ID | 3421 |
|---|
| Data | 2016-08-08 |
|---|
| Symbol | 2016/08/08/3421 |
|---|
| Instytucja | Ministerstwo Finansów |
|---|
| Nazwa | CIT-CFC ZEZNANIE O WYSOKOŚCI OSIĄGNIĘTEGO DOCHODU Z ZAGRANICZNEJ SPÓŁKI KONTROLOWANEJ PRZEZ PODATNIKA PODATKU DOCHODOWEGO OD OSÓB PRAWNYCH |
|---|
| Czy Aktualny | 0 |
|---|
Ustawy (1)
Pliki
Styl
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?><xsl:stylesheet xmlns:xsl="http://www.w3.org/1999/XSL/Transform" xmlns:pf="http://crd.gov.pl/wzor/2016/08/08/3421/" version="1.0">
<xsl:import href="http://crd.gov.pl/xml/schematy/dziedzinowe/mf/2011/10/07/eD/DefinicjeSzablony/Posredni_wspolne_v2-0E.xsl"/>
<xsl:import href="http://crd.gov.pl/xml/schematy/dziedzinowe/mf/2011/10/07/eD/ORDZU/ORD-ZU(2)_v2-0E.xsl"/>
<xsl:output method="html" encoding="UTF-8" indent="yes" version="4.01" doctype-public="-//W3C//DTD HTML 4.01//EN" doctype-system="http://www.w3.org/TR/html4/strict.dtd"/>
<xsl:template name="TytulDokumentu">
ZEZNANIE O WYSOKOŚCI OSIĄGNIĘTEGO DOCHODU Z ZAGRANICZNEJ SPÓŁKI KONTROLOWANEJ PRZEZ PODATNIKA PODATKU DOCHODOWEGO OD OSÓB PRAWNYCH
</xsl:template>
<xsl:template name="StyleDlaFormularza">
<style type="text/css">
.tlo-formularza { background-color: #d5d5d5; font-size:1.0em; }
</style>
</xsl:template>
<xsl:template match="pf:Deklaracja">
<div class="deklaracja">
<xsl:call-template name="NaglowekTechniczny">
<xsl:with-param name="naglowek" select="pf:Naglowek"/>
<xsl:with-param name="uzycie" select="'deklaracja'"/>
</xsl:call-template>
<xsl:call-template name="NaglowekTytulowy">
<xsl:with-param name="naglowek" select="pf:Naglowek"/>
<xsl:with-param name="uzycie" select="'deklaracja'"/>
<xsl:with-param name="nazwa">
ZEZNANIE O WYSOKOŚCI OSIĄGNIĘTEGO DOCHODU Z ZAGRANICZNEJ SPÓŁKI KONTROLOWANEJ PRZEZ PODATNIKA PODATKU DOCHODOWEGO<br>OD OSÓB PRAWNYCH</br>
</xsl:with-param>
<xsl:with-param name="podstawy-prawne">
<table>
<tr>
<td class="etykieta">Podstawa prawna:</td>
<td class="wartosc">Art. 27 ust. 2a ustawy z dnia 15 lutego 1992 r. o podatku dochodowym od osób prawnych (Dz. U. z 2014 r. poz. 851, z późn. zm.), zwanej dalej „ustawą”.</td>
</tr>
<tr>
<td class="etykieta">Składający:</td>
<td class="wartosc">Podatnicy, o których mowa w art. 3 ust. 1 ustawy, uzyskujący dochody z zagranicznej spółki kontrolowanej.</td>
</tr>
<tr>
<td class="etykieta">Termin składania:</td>
<td class="wartosc">Do końca dziewiątego miesiąca następnego roku podatkowego (art. 27 ust. 2a ustawy).</td>
</tr>
<tr>
<td class="etykieta">Miejsce składania:</td>
<td class="wartosc">Urząd, o którym mowa w art. 27 ustawy, zwany dalej „urzędem”.</td>
</tr>
</table>
</xsl:with-param>
</xsl:call-template>
<xsl:call-template name="MiejsceICel">
<xsl:with-param name="sekcja">A.</xsl:with-param>
</xsl:call-template>
<xsl:call-template name="Podmiot1">
<xsl:with-param name="sekcja">B.</xsl:with-param>
</xsl:call-template>
<xsl:call-template name="Podmiot2">
<xsl:with-param name="sekcja">B.</xsl:with-param>
</xsl:call-template>
<xsl:call-template name="Przychody">
<xsl:with-param name="sekcja">C.</xsl:with-param>
</xsl:call-template>
<xsl:call-template name="Podstawa">
<xsl:with-param name="sekcja">D.</xsl:with-param>
</xsl:call-template>
<xsl:call-template name="Obliczenie">
<xsl:with-param name="sekcja">E.</xsl:with-param>
</xsl:call-template>
<!-- Pozycje Szczegolowe -->
<xsl:call-template name="Pouczenie"/>
</div>
<!-- deklaracja-->
<xsl:apply-templates select="pf:Zalaczniki"/>
</xsl:template>
<xsl:template name="Podmiot1">
<xsl:param name="sekcja"/>
<h2 class="tytul-sekcja-blok">
<xsl:value-of select="$sekcja"/> DANE PODATNIKA I ZAGRANICZNEJ SPÓŁKI KONTROLOWANEJ
</h2>
<h3 class="tytul-sekcja-blok">
<xsl:value-of select="$sekcja"/>1. DANE IDENTYFIKACYJNE I ADRES SIEDZIBY LUB ZARZĄDU PODATNIKA
</h3>
<xsl:for-each select="pf:Podmiot1">
<table class="normalna">
<tr>
<td class="wypelniane" style="width: 100%">
<div class="opisrubryki">Nazwa pełna</div>
<xsl:value-of select="*[local-name()='OsobaNiefizyczna']/*[local-name()='PelnaNazwa']"/>
</td>
</tr>
</table>
<table class="normalna">
<tr>
<td class="wypelniane" style="width: 50%">
<div class="opisrubryki">Identyfikator podatkowy NIP</div>
<xsl:value-of select="*[local-name()='OsobaNiefizyczna']/*[local-name()='NIP']"/>
</td>
<td class="wypelniane" style="width: 50%">
<div class="opisrubryki">REGON</div>
<xsl:value-of select="*[local-name()='OsobaNiefizyczna']/*[local-name()='REGON']"/>
</td>
</tr>
</table>
<table class="normalna">
<tr>
<td class="wypelniane" style="width:20%">
<div class="opisrubryki">Kraj</div>
<xsl:for-each select="*[local-name()='AdresSiedziby']/*[local-name()='KodKraju']">
<xsl:call-template name="PokazKodKraju"/>
</xsl:for-each>
</td>
<td class="wypelniane" style="width:40%">
<div class="opisrubryki">Województwo</div>
<xsl:value-of select="*[local-name()='AdresSiedziby']/*[local-name()='Wojewodztwo']"/>
</td>
<td class="wypelniane" style="width:40%">
<div class="opisrubryki">Powiat</div>
<xsl:value-of select="*[local-name()='AdresSiedziby']/*[local-name()='Powiat']"/>
</td>
</tr>
</table>
<table class="normalna">
<tr>
<td class="wypelniane" style="width:35%">
<div class="opisrubryki">Gmina</div>
<xsl:value-of select="*[local-name()='AdresSiedziby']/*[local-name()='Gmina']"/>
</td>
<td class="wypelniane" style="width:45%">
<div class="opisrubryki">Ulica</div>
<xsl:value-of select="*[local-name()='AdresSiedziby']/*[local-name()='Ulica']"/>
</td>
<td class="wypelniane" style="width:10%">
<div class="opisrubryki">Numer domu</div>
<xsl:value-of select="*[local-name()='AdresSiedziby']/*[local-name()='NrDomu']"/>
</td>
<td class="wypelniane" style="width:10%">
<div class="opisrubryki">Numer lokalu</div>
<xsl:value-of select="*[local-name()='AdresSiedziby']/*[local-name()='NrLokalu']"/>
</td>
</tr>
</table>
<table class="normalna">
<tr>
<td class="wypelniane" style="width:50%">
<div class="opisrubryki">Miejscowość</div>
<xsl:value-of select="*[local-name()='AdresSiedziby']/*[local-name()='Miejscowosc']"/>
</td>
<td class="wypelniane" style="width:15%">
<div class="opisrubryki">Kod pocztowy</div>
<xsl:value-of select="*[local-name()='AdresSiedziby']/*[local-name()='KodPocztowy']"/>
</td>
<td class="wypelniane" style="width:35%">
<div class="opisrubryki">Poczta</div>
<xsl:value-of select="*[local-name()='AdresSiedziby']/*[local-name()='Poczta']"/>
</td>
</tr>
</table>
</xsl:for-each>
</xsl:template>
<xsl:template name="Podmiot2">
<xsl:param name="sekcja"/>
<h3 class="tytul-sekcja-blok">
<xsl:value-of select="$sekcja"/>2. DANE IDENTYFIKACYJNE I ADRES SIEDZIBY LUB ZARZĄDU ZAGRANICZNEJ SPÓŁKI KONTROLOWANEJ
</h3>
<xsl:for-each select="pf:PozycjeSzczegolowe">
<table class="normalna">
<tr>
<td class="wypelniane" style="width: 100%">
<div class="opisrubryki">20. Nazwa pełna</div>
<xsl:value-of select="pf:P_20"/>
</td>
</tr>
</table>
<table class="normalna">
<tr>
<td class="wypelniane" style="width: 30%">
<div class="opisrubryki">21. Kod kraju wydania numeru identyfikacyjnego</div>
<xsl:value-of select="pf:P_21"/>
</td>
<td class="wypelniane" style="width: 70%">
<div class="opisrubryki">22. Numer identyfikacyjny</div>
<xsl:value-of select="pf:P_22"/>
</td>
</tr>
</table>
<table class="normalna">
<tr>
<td class="wypelniane" style="width:20%">
<div class="opisrubryki">23. Kraj</div>
<xsl:for-each select="pf:P_23A">
<xsl:call-template name="PokazKodKraju"/>
</xsl:for-each>
</td>
<td class="wypelniane" style="width:40%">
<div class="opisrubryki">24.Miejscowość</div>
<xsl:value-of select="pf:P_24"/>
</td>
<td class="wypelniane" style="width:40%">
<div class="opisrubryki">25. Kod pocztowy</div>
<xsl:value-of select="pf:P_25"/>
</td>
</tr>
</table>
<table class="normalna">
<tr>
<td class="wypelniane" style="width:40%">
<div class="opisrubryki">26. Ulica</div>
<xsl:value-of select="pf:P_26"/>
</td>
<td class="wypelniane" style="width:40%">
<div class="opisrubryki">27. Nr domu</div>
<xsl:value-of select="pf:P_27"/>
</td>
<td class="wypelniane" style="width:40%">
<div class="opisrubryki">28. Nr lokalu</div>
<xsl:value-of select="pf:P_28"/>
</td>
</tr>
</table>
<table class="normalna">
<tr>
<td class="wypelniane" style="width:50%">
<div class="opisrubryki">29. Udział podatnika w zagranicznej spółce kontrolowanej</div>
<xsl:value-of select="pf:P_29"/> %</td>
<td class="wypelniane" style="width:50%">
<div class="opisrubryki">30. Udział podatnika po pomniejszeniu (art. 30f ust. 12 ustawy)</div>
<xsl:value-of select="pf:P_30"/> %</td>
</tr>
</table>
</xsl:for-each>
</xsl:template>
<xsl:template name="Przychody">
<xsl:param name="sekcja"/>
<xsl:for-each select="pf:PozycjeSzczegolowe">
<h2 class="tytul-sekcja-blok">
<xsl:value-of select="$sekcja"/> PRZYCHODY ZAGRANICZNEJ SPÓŁKI KONTROLOWANEJ</h2>
<table class="normalna">
<tr>
<td class="niewypelnianeopisy" style="width: 70%">Łączne przychody zagranicznej spółki kontrolowanej</td>
<td class="wypelniane" style="width: 30%">
<div class="opisrubryki">31.</div>
<div class="kwota">
<xsl:value-of select="pf:P_31"/>
</div>
</td>
</tr>
<tr>
<td class="niewypelnianeopisy" style="width: 70%">Przychody zagranicznej spółki kontrolowanej, o których mowa w art. 24a ust. 3 pkt 3 lit. b ustawy</td>
<td class="wypelniane" style="width: 30%">
<div class="opisrubryki">32.</div>
<div class="kwota">
<xsl:value-of select="pf:P_32"/>
</div>
</td>
</tr>
<tr>
<td class="niewypelnianeopisy" style="width: 70%">Udział przychodów z poz. 32 w łącznych przychodach zagranicznej spółki kontrolowanej</td>
<td class="wypelniane" style="width: 30%">
<div class="opisrubryki">33.</div>
<div class="kwota">
<xsl:value-of select="pf:P_33"/>%
</div>
</td>
</tr>
</table>
</xsl:for-each>
</xsl:template>
<xsl:template name="Podstawa">
<xsl:param name="sekcja"/>
<xsl:for-each select="pf:PozycjeSzczegolowe">
<h2 class="tytul-sekcja-blok">
<xsl:value-of select="$sekcja"/> USTALENIE PODSTAWY OPODATKOWANIA</h2>
<h3 class="tytul-sekcja-blok">
<xsl:value-of select="$sekcja"/>1. DOCHÓD ZAGRANICZNEJ SPÓŁKI KONTROLOWANEJ</h3>
<table class="normalna">
<tr>
<td class="niewypelnianeopisy" style="width: 70%">Dochód zagranicznej spółki kontrolowanej ustalony zgodnie z art. 24a ust. 6 ustawy</td>
<td class="wypelniane" style="width: 30%">
<div class="opisrubryki">34.</div>
<div class="kwota">
<xsl:value-of select="pf:P_34"/>
</div>
</td>
</tr>
<tr>
<td class="niewypelnianeopisy" style="width: 70%">Dochód przypadający na podatnika</td>
<td class="wypelniane" style="width: 30%">
<div class="opisrubryki">35.</div>
<div class="kwota">
<xsl:value-of select="pf:P_35"/>
</div>
</td>
</tr>
</table>
<h3 class="tytul-sekcja-blok">
<xsl:value-of select="$sekcja"/>2. ODLICZENIA</h3>
<table class="normalna">
<tr>
<td class="niewypelnianeopisy" style="width: 70%">Dywidendy otrzymane od zagranicznej spółki kontrolowanej</td>
<td class="wypelniane" style="width: 30%">
<div class="opisrubryki">36.</div>
<div class="kwota">
<xsl:value-of select="pf:P_36"/>
</div>
</td>
</tr>
<tr>
<td class="niewypelnianeopisy" style="width: 70%">Kwota z odpłatnego zbycia udziału w zagranicznej spółce kontrolowanej</td>
<td class="wypelniane" style="width: 30%">
<div class="opisrubryki">37.</div>
<div class="kwota">
<xsl:value-of select="pf:P_37"/>
</div>
</td>
</tr>
<tr>
<td class="niewypelnianeopisy" style="width: 70%">Kwoty nieodliczone w latach poprzednich, o których mowa w art. 24a ust. 5 ustawy</td>
<td class="wypelniane" style="width: 30%">
<div class="opisrubryki">38.</div>
<div class="kwota">
<xsl:value-of select="pf:P_38"/>
</div>
</td>
</tr>
<tr>
<td class="niewypelnianeopisy" style="width: 70%">Razem odliczenia</td>
<td class="wypelniane" style="width: 30%">
<div class="opisrubryki">39.</div>
<div class="kwota">
<xsl:value-of select="pf:P_39"/>
</div>
</td>
</tr>
</table>
<h3 class="tytul-sekcja-blok">
<xsl:value-of select="$sekcja"/>3. PODSTAWA OPODATKOWANIA</h3>
<table class="normalna">
<tr>
<td class="niewypelnianeopisy" style="width: 70%">Podstawa opodatkowania</td>
<td class="wypelniane" style="width: 30%">
<div class="opisrubryki">40.</div>
<div class="kwota">
<xsl:value-of select="pf:P_40"/>
</div>
</td>
</tr>
</table>
</xsl:for-each>
</xsl:template>
<xsl:template name="Obliczenie">
<xsl:param name="sekcja"/>
<xsl:for-each select="pf:PozycjeSzczegolowe">
<h2 class="tytul-sekcja-blok">
<xsl:value-of select="$sekcja"/> OBLICZENIE PODATKU</h2>
<table class="normalna">
<tr>
<td class="niewypelnianeopisy" style="width: 70%">Obliczony podatek – zgodnie art. 30f ust. 1 ustawy przy zastosowaniu stawki 19%</td>
<td class="wypelniane" style="width: 30%">
<div class="opisrubryki">41.</div>
<div class="kwota">
<xsl:value-of select="pf:P_41"/>
</div>
</td>
</tr>
<tr>
<td class="niewypelnianeopisy" style="width: 70%">Odliczenie podatku zapłaconego przez zagraniczną spółkę kontrolowaną (art. 24a ust. 12 ustawy)</td>
<td class="wypelniane" style="width: 30%">
<div class="opisrubryki">42.</div>
<div class="kwota">
<xsl:value-of select="pf:P_42"/>
</div>
</td>
</tr>
<tr>
<td class="niewypelnianeopisy" style="width: 70%">Podatek należny po odliczeniach za rok podatkowy</td>
<td class="wypelniane" style="width: 30%">
<div class="opisrubryki">43.</div>
<div class="kwota">
<xsl:value-of select="pf:P_43"/>
</div>
</td>
</tr>
</table>
</xsl:for-each>
</xsl:template>
<xsl:template name="Pouczenie">
<h2 class="tekst">Pouczenia</h2>
<xsl:for-each select="*[local-name()='Pouczenie1']">
<div class="pouczenie">
<xsl:apply-templates/>
</div>
</xsl:for-each>
<xsl:for-each select="*[local-name()='Pouczenie2']">
<div class="pouczenie">
<xsl:apply-templates/>
</div>
</xsl:for-each>
</xsl:template>
</xsl:stylesheet>