3421
| ID | 3421 |
|---|
| Data | 2016-08-08 |
|---|
| Symbol | 2016/08/08/3421 |
|---|
| Instytucja | Ministerstwo Finansów |
|---|
| Nazwa | CIT-CFC ZEZNANIE O WYSOKOŚCI OSIĄGNIĘTEGO DOCHODU Z ZAGRANICZNEJ SPÓŁKI KONTROLOWANEJ PRZEZ PODATNIKA PODATKU DOCHODOWEGO OD OSÓB PRAWNYCH |
|---|
| Czy Aktualny | 0 |
|---|
Ustawy (1)
Pliki
Schemat
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?><xsd:schema xmlns:xsd="http://www.w3.org/2001/XMLSchema" xmlns:etd="http://crd.gov.pl/xml/schematy/dziedzinowe/mf/2011/06/21/eD/DefinicjeTypy/" xmlns:tns="http://crd.gov.pl/wzor/2016/08/08/3421/" xmlns:zzu="http://crd.gov.pl/xml/schematy/dziedzinowe/mf/2011/10/07/eD/ORDZU/" targetNamespace="http://crd.gov.pl/wzor/2016/08/08/3421/" elementFormDefault="qualified" attributeFormDefault="unqualified" xml:lang="pl">
<xsd:import namespace="http://crd.gov.pl/xml/schematy/dziedzinowe/mf/2011/06/21/eD/DefinicjeTypy/" schemaLocation="http://crd.gov.pl/xml/schematy/dziedzinowe/mf/2011/06/21/eD/DefinicjeTypy/StrukturyDanych_v3-0E.xsd"/>
<xsd:import namespace="http://crd.gov.pl/xml/schematy/dziedzinowe/mf/2011/10/07/eD/ORDZU/" schemaLocation="http://crd.gov.pl/xml/schematy/dziedzinowe/mf/2011/10/07/eD/ORDZU/ORD-ZU(2)_v2-0E.xsd"/>
<!--Zgodnie z art. 81 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. - Ordynacja podatkowa (Dz. U. z 2015 r. poz. 613, z późn. zm.).-->
<xsd:complexType name="TNaglowek">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Nagłówek deklaracji</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:sequence>
<xsd:element name="KodFormularza">
<xsd:complexType>
<xsd:simpleContent>
<xsd:extension base="tns:TKodFormularza">
<xsd:attribute name="kodSystemowy" type="xsd:string" use="required" fixed="CITCFC (2)"/>
<xsd:attribute name="kodPodatku" type="xsd:string" use="required" fixed="CIT"/>
<xsd:attribute name="rodzajZobowiazania" type="xsd:token" use="required" fixed="Z"/>
<xsd:attribute name="wersjaSchemy" type="xsd:string" use="required" fixed="1-0E"/>
</xsd:extension>
</xsd:simpleContent>
</xsd:complexType>
</xsd:element>
<xsd:element name="WariantFormularza">
<xsd:simpleType>
<xsd:restriction base="xsd:byte">
<xsd:enumeration value="2"/>
</xsd:restriction>
</xsd:simpleType>
</xsd:element>
<xsd:element name="CelZlozenia">
<xsd:complexType>
<xsd:simpleContent>
<xsd:extension base="etd:TCelZlozenia">
<xsd:attribute name="poz" type="xsd:string" use="required" fixed="P_7"/>
</xsd:extension>
</xsd:simpleContent>
</xsd:complexType>
</xsd:element>
<xsd:element name="OkresOd">
<xsd:complexType>
<xsd:simpleContent>
<xsd:extension base="tns:TDataP">
<xsd:attribute name="poz" type="xsd:string" use="required" fixed="P_4"/>
</xsd:extension>
</xsd:simpleContent>
</xsd:complexType>
</xsd:element>
<xsd:element name="OkresDo">
<xsd:complexType>
<xsd:simpleContent>
<xsd:extension base="tns:TDataP">
<xsd:attribute name="poz" type="xsd:string" use="required" fixed="P_5"/>
</xsd:extension>
</xsd:simpleContent>
</xsd:complexType>
</xsd:element>
<xsd:element name="KodUrzedu" type="etd:TKodUS"/>
<!--Przez urząd, do którego adresowane jest zeznanie rozumie się urząd skarbowy, przy pomocy którego właściwy dla podatnika naczelnik urzędu skarbowego wykonuje swoje zadania.-->
</xsd:sequence>
</xsd:complexType>
<xsd:simpleType name="TKodFormularza">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Symbol wzoru formularza</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:restriction base="xsd:string">
<xsd:enumeration value="CIT-CFC"/>
</xsd:restriction>
</xsd:simpleType>
<xsd:simpleType name="TDataP">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Typ daty definiującej rok podatkowy</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:restriction base="etd:TData">
<xsd:minInclusive value="2016-01-01"/>
<xsd:maxInclusive value="2030-12-31"/>
<xsd:pattern value="\d{4}-\d{2}-\d{2}"/>
</xsd:restriction>
</xsd:simpleType>
<xsd:simpleType name="TKodKrajuWydania">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Kod kraju wydania numeru identyfikacyjnego</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:restriction base="etd:TKodKraju">
<xsd:pattern value="P[A-KM-Z]"/>
<xsd:pattern value="[A-OQ-Z][A-Z]"/>
</xsd:restriction>
</xsd:simpleType>
<xsd:complexType name="TOsobaNiefizyczna">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Podstawowy zestaw danych o osobie niefizycznej</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:sequence>
<xsd:element name="OsobaNiefizyczna" type="etd:TIdentyfikatorOsobyNiefizycznej"/>
<xsd:element name="AdresSiedziby">
<xsd:complexType>
<xsd:complexContent>
<xsd:extension base="etd:TAdresPolski">
<xsd:attribute name="rodzajAdresu" type="xsd:string" use="required" fixed="RAD"/>
</xsd:extension>
</xsd:complexContent>
</xsd:complexType>
</xsd:element>
</xsd:sequence>
</xsd:complexType>
<xsd:element name="Deklaracja">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>ZEZNANIE O WYSOKOŚCI OSIĄGNIĘTEGO DOCHODU Z ZAGRANICZNEJ SPÓŁKI KONTROLOWANEJ PRZEZ PODATNIKA PODATKU DOCHODOWEGO OD OSÓB PRAWNYCH</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:complexType>
<xsd:sequence>
<xsd:element name="Naglowek" type="tns:TNaglowek">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Nagłówek deklaracji</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="Podmiot1">
<xsd:complexType>
<xsd:complexContent>
<xsd:extension base="tns:TOsobaNiefizyczna">
<xsd:attribute name="rola" type="xsd:string" use="required" fixed="Podatnik"/>
</xsd:extension>
</xsd:complexContent>
</xsd:complexType>
</xsd:element>
<xsd:element ref="tns:PozycjeSzczegolowe">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Przychody zagranicznej spółki kontrolowanej, ustalenie podstawy opodatkowania, obliczenie podatku</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="Pouczenie1">
<xsd:simpleType>
<xsd:restriction base="xsd:string">
<xsd:enumeration value="W przypadku niewpłacenia w obowiązującym terminie kwoty z poz. 43 lub wpłacenia jej w niepełnej wysokości niniejsze zeznanie stanowi podstawę do wystawienia tytułu wykonawczego, zgodnie z przepisami ustawy z dnia 17 czerwca 1966 r. o postępowaniu egzekucyjnym w administracji (Dz. U. z 2014 r. poz. 1619, z późn. zm.)."/>
</xsd:restriction>
</xsd:simpleType>
</xsd:element>
<xsd:element name="Pouczenie2">
<xsd:simpleType>
<xsd:restriction base="xsd:string">
<xsd:enumeration value="Za podanie nieprawdy lub zatajenie prawdy i przez to narażenie na uszczuplenie podatku grozi odpowiedzialność przewidziana w Kodeksie karnym skarbowym."/>
</xsd:restriction>
</xsd:simpleType>
</xsd:element>
<xsd:element name="Zalaczniki" minOccurs="0">
<xsd:complexType>
<xsd:sequence>
<xsd:element ref="zzu:Zalacznik_ORD-ZU"/>
</xsd:sequence>
</xsd:complexType>
</xsd:element>
</xsd:sequence>
</xsd:complexType>
</xsd:element>
<xsd:element name="PozycjeSzczegolowe">
<xsd:complexType>
<xsd:sequence>
<xsd:sequence>
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Dane identyfikacyjne zagranicznej spółki kontrolowanej</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:element name="P_20" type="etd:TZnakowy">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Nazwa pełna zagranicznej spółki kontrolowanej</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="P_21" type="tns:TKodKrajuWydania">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Kod kraju wydania numeru identyfikacyjnego</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="P_22" type="etd:TNrIdentyfikacjiPodatkowej">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Numer identyfikacyjny zagranicznej spółki kontrolowanej</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
</xsd:sequence>
<xsd:sequence>
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Adres siedziby lub zarządu zagranicznej spółki kontrolowanej</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:element name="P_23A" type="tns:TKodKrajuWydania">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Kod kraju</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="P_24" type="etd:TMiejscowosc">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Nazwa miejscowości</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="P_25" type="etd:TKodPocztowy" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Kod pocztowy</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="P_26" type="etd:TUlica" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Nazwa ulicy</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="P_27" type="etd:TNrBudynku" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Numer budynku</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="P_28" type="etd:TNrLokalu" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Numer lokalu</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
</xsd:sequence>
<xsd:sequence>
<xsd:element name="P_29" type="etd:TProcentowy">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Udział podatnika w zagranicznej spółce kontrolowanej</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="P_30" type="etd:TProcentowy">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Udział podatnika po pomniejszeniu (art. 24a ust. 11 ustawy)</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
</xsd:sequence>
<xsd:sequence>
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Przychody zagranicznej spółki kontrolowanej</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:element name="P_31">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Łączne przychody zagranicznej spółki kontrolowanej</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:simpleType>
<xsd:restriction base="etd:TKwota2Nieujemna">
<xsd:minExclusive value="0"/>
</xsd:restriction>
</xsd:simpleType>
</xsd:element>
<xsd:element name="P_32" type="etd:TKwota2Nieujemna" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Przychody zagranicznej spółki kontrolowanej, o których mowa w art. 24a ust. 3 pkt 3 lit.b ustawy</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="P_33" type="etd:TProcentowy" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Udział przychodów z poz. 32 w łącznych przychodach zagranicznej spółki kontrolowanej</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
</xsd:sequence>
<xsd:sequence minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Dochód zagranicznej spółki kontrolowanej</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:element name="P_34" type="etd:TKwota2Nieujemna">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Dochód zagranicznej spółki kontrolowanej ustalony zgodnie z art. 24a ust. 6 ustawy</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="P_35" type="etd:TKwota2Nieujemna">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Dochód przypadający na podatnika</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
</xsd:sequence>
<xsd:sequence minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Odliczenia</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:element name="P_36" type="etd:TKwota2Nieujemna" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Dywidendy otrzymane od zagranicznej spółki kontrolowanej</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="P_37" type="etd:TKwota2Nieujemna" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Kwota z odpłatnego zbycia udziału w zagranicznej spółce kontrolowanej</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="P_38" type="etd:TKwota2Nieujemna" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Kwoty nieodliczone w latach poprzednich, o których mowa w art. 24a ust. 5 ustawy</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="P_39" type="etd:TKwota2Nieujemna">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Razem odliczenia</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
</xsd:sequence>
<xsd:sequence>
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Obliczenie podatku</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:element name="P_40" type="etd:TKwotaCNieujemna">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Podstawa opodatkowania</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="P_41" type="etd:TKwota2Nieujemna">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Obliczony podatek - zgodnie art. 30f ust. 1 ustawy przy zastosowaniu stawki 19%</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="P_42" type="etd:TKwota2Nieujemna" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Odliczenie podatku zapłaconego przez zagraniczną spółkę kontrolowaną (art. 24a ust. 12 ustawy)</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="P_43" type="etd:TKwotaCNieujemna">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Podatek należny po odliczeniach za rok podatkowy</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
</xsd:sequence>
</xsd:sequence>
</xsd:complexType>
</xsd:element>
</xsd:schema>