3151
| ID | 3151 |
|---|
| Data | 2016-02-09 |
|---|
| Symbol | 2016/02/09/3151 |
|---|
| Instytucja | Ministerstwo Finansów |
|---|
| Nazwa | SPW-1 DEKLARACJA O WYSOKOŚCI OSIĄGNIĘTEGO ZYSKU (PONIESIONEJ STRATY) PRZEZ PODATNIKA SPECJALNEGO PODATKU WĘGLOWODOROWEGO |
|---|
| Czy Aktualny | 1 |
|---|
Ustawy (1)
Pliki
Schemat
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?><xsd:schema xmlns:xsd="http://www.w3.org/2001/XMLSchema" xmlns:etd="http://crd.gov.pl/xml/schematy/dziedzinowe/mf/2016/01/25/eD/DefinicjeTypy/" xmlns:tns="http://crd.gov.pl/wzor/2016/02/09/3151/" xmlns:zzu="http://crd.gov.pl/xml/schematy/dziedzinowe/mf/2016/02/05/eD/ORDZU/" xmlns:z1o="http://crd.gov.pl/xml/schematy/dziedzinowe/mf/2016/01/22/eD/SPW1O/" targetNamespace="http://crd.gov.pl/wzor/2016/02/09/3151/" elementFormDefault="qualified" attributeFormDefault="unqualified" xml:lang="pl">
<xsd:import namespace="http://crd.gov.pl/xml/schematy/dziedzinowe/mf/2016/01/25/eD/DefinicjeTypy/" schemaLocation="http://crd.gov.pl/xml/schematy/dziedzinowe/mf/2016/01/25/eD/DefinicjeTypy/StrukturyDanych_v4-0E.xsd"/>
<xsd:import namespace="http://crd.gov.pl/xml/schematy/dziedzinowe/mf/2016/01/22/eD/SPW1O/" schemaLocation="http://crd.gov.pl/xml/schematy/dziedzinowe/mf/2016/01/22/eD/SPW1O/SPW-1_O(1)_Z_v1-0E.xsd"/>
<xsd:import namespace="http://crd.gov.pl/xml/schematy/dziedzinowe/mf/2016/02/05/eD/ORDZU/" schemaLocation="http://crd.gov.pl/xml/schematy/dziedzinowe/mf/2016/02/05/eD/ORDZU/ORD-ZU(3)_v1-0E.xsd"/>
<!--Deklaracja dotyczy również wysokości skumulowanych przychodów oraz skumulowanych wydatków kwalifikowanych.-->
<!-- -->
<!--Ilekroć jest mowa o urzędzie skarbowym - oznacza to urząd skarbowy, przy pomocy którego zadania wykonuje właściwy dla podatnika naczelnik urzędu skarbowego.-->
<xsd:complexType name="TNaglowek">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Nagłówek deklaracji</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:sequence>
<xsd:element name="KodFormularza">
<xsd:complexType>
<xsd:simpleContent>
<xsd:extension base="tns:TKodFormularza">
<xsd:attribute name="kodSystemowy" type="xsd:string" use="required" fixed="SPW-1 (1)"/>
<xsd:attribute name="kodPodatku" type="xsd:string" use="required" fixed="SPW"/>
<xsd:attribute name="rodzajZobowiazania" type="xsd:token" use="required" fixed="Z"/>
<xsd:attribute name="wersjaSchemy" type="xsd:string" use="required" fixed="1-0E"/>
</xsd:extension>
</xsd:simpleContent>
</xsd:complexType>
</xsd:element>
<xsd:element name="WariantFormularza">
<xsd:simpleType>
<xsd:restriction base="xsd:byte">
<xsd:enumeration value="1"/>
</xsd:restriction>
</xsd:simpleType>
</xsd:element>
<xsd:element name="CelZlozenia">
<xsd:complexType>
<xsd:simpleContent>
<xsd:extension base="etd:TCelZlozenia">
<xsd:attribute name="poz" type="xsd:string" use="required" fixed="P_7"/>
</xsd:extension>
</xsd:simpleContent>
</xsd:complexType>
<!--Zgodnie z art. 81 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. - Ordynacja podatkowa (Dz. U. z 2015 r. poz. 613, z późn. zm.).-->
</xsd:element>
<xsd:element name="OkresOd">
<xsd:complexType>
<xsd:simpleContent>
<xsd:extension base="tns:TLData">
<xsd:attribute name="poz" type="xsd:string" use="required" fixed="P_4"/>
</xsd:extension>
</xsd:simpleContent>
</xsd:complexType>
</xsd:element>
<xsd:element name="OkresDo">
<xsd:complexType>
<xsd:simpleContent>
<xsd:extension base="tns:TLData">
<xsd:attribute name="poz" type="xsd:string" use="required" fixed="P_5"/>
</xsd:extension>
</xsd:simpleContent>
</xsd:complexType>
</xsd:element>
<xsd:element name="KodUrzedu" type="etd:TKodUS"/>
</xsd:sequence>
</xsd:complexType>
<xsd:simpleType name="TKodFormularza">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Symbol wzoru formularza</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:restriction base="xsd:string">
<xsd:enumeration value="SPW-1"/>
</xsd:restriction>
</xsd:simpleType>
<xsd:simpleType name="TLData">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Ograniczenie dla daty</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:restriction base="etd:TData">
<xsd:minInclusive value="2016-01-01"/>
<xsd:maxInclusive value="2030-12-31"/>
<xsd:pattern value="((\d{4})-(\d{2})-(\d{2}))"/>
</xsd:restriction>
</xsd:simpleType>
<xsd:complexType name="TIdentyfikatorOsobyNiefizycznej">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Podstawowy zestaw danych identyfikacyjnych o osobie niefizycznej</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:sequence>
<xsd:element name="NIP" type="etd:TNrNIP">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Identyfikator podatkowy NIP</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="PelnaNazwa">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Pełna nazwa</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:simpleType>
<xsd:restriction base="xsd:token">
<xsd:minLength value="1"/>
<xsd:maxLength value="240"/>
</xsd:restriction>
</xsd:simpleType>
</xsd:element>
<xsd:element name="REGON" type="etd:TNrREGON">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Numer REGON</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
</xsd:sequence>
</xsd:complexType>
<xsd:complexType name="TIdentyfikatorOsobyFizycznej">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Podstawowy zestaw danych identyfikacyjnych o osobie fizycznej</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:sequence>
<xsd:element name="NIP" type="etd:TNrNIP">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Identyfikator podatkowy NIP</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="ImiePierwsze" type="etd:TImie">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Pierwsze imię</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="Nazwisko" type="etd:TNazwisko">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Nazwisko</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="DataUrodzenia">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Data urodzenia</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:simpleType>
<xsd:restriction base="etd:TData">
<xsd:maxInclusive value="2030-12-31"/>
<xsd:pattern value="((\d{4})-(\d{2})-(\d{2}))"/>
</xsd:restriction>
</xsd:simpleType>
</xsd:element>
<xsd:element name="PESEL" type="etd:TNrPESEL">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Identyfikator podatkowy numer PESEL</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
</xsd:sequence>
</xsd:complexType>
<xsd:complexType name="TPodmiotDowolnyBezAdresu">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Skrócony zestaw danych o osobie fizycznej lub niefizycznej</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:choice>
<xsd:element name="OsobaFizyczna" type="tns:TIdentyfikatorOsobyFizycznej"/>
<xsd:element name="OsobaNiefizyczna" type="tns:TIdentyfikatorOsobyNiefizycznej"/>
</xsd:choice>
</xsd:complexType>
<xsd:complexType name="TPodmiotDowolny">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Podstawowy zestaw danych o osobie fizycznej lub niefizycznej</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:complexContent>
<xsd:extension base="tns:TPodmiotDowolnyBezAdresu">
<xsd:sequence>
<xsd:element name="AdresZamieszkaniaSiedziby">
<xsd:complexType>
<xsd:complexContent>
<xsd:extension base="etd:TAdresPolski">
<xsd:attribute name="rodzajAdresu" type="xsd:string" use="required" fixed="RAD"/>
</xsd:extension>
</xsd:complexContent>
</xsd:complexType>
</xsd:element>
</xsd:sequence>
</xsd:extension>
</xsd:complexContent>
</xsd:complexType>
<xsd:element name="Deklaracja">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>DEKLARACJA O WYSOKOŚCI OSIĄGNIĘTEGO ZYSKU (PONIESIONEJ STRATY) PRZEZ PODATNIKA SPECJALNEGO PODATKU WĘGLOWODOROWEGO
za rok podatkowy</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:complexType>
<xsd:sequence>
<xsd:element name="Naglowek" type="tns:TNaglowek">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Nagłówek deklaracji</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="Podmiot1">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Dane identyfikacyjne i adres siedziby / zamieszkania</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:complexType>
<xsd:complexContent>
<xsd:extension base="tns:TPodmiotDowolny">
<xsd:attribute name="rola" type="xsd:string" use="required" fixed="Podatnik"/>
</xsd:extension>
</xsd:complexContent>
</xsd:complexType>
</xsd:element>
<xsd:element ref="tns:PozycjeSzczegolowe">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Informacja o załącznikach, ustalenie zysku i straty, ustalenie podstawy opodatkowania, obliczenie należnego podatku, wysokość zobowiązania podatkowego, kwota do zapłaty / nadpłata</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="Pouczenie1">
<xsd:simpleType>
<xsd:restriction base="xsd:string">
<xsd:enumeration value="W przypadku niewpłacenia w obowiązujących terminach kwoty z poz. 42 lub wpłacenia jej w niepełnej wysokości, niniejsza deklaracja stanowi podstawę do wystawienia tytułu wykonawczego, zgodnie z przepisami ustawy z dnia 17 czerwca 1966 r. o postępowaniu egzekucyjnym w administracji (Dz.U. z 2014 r. poz. 1619, z późn.zm.)."/>
</xsd:restriction>
</xsd:simpleType>
</xsd:element>
<xsd:element name="Pouczenie2">
<xsd:simpleType>
<xsd:restriction base="xsd:string">
<xsd:enumeration value="Za podanie nieprawdy lub zatajenie prawdy i przez to narażenie podatku na uszczuplenie grozi odpowiedzialność przewidziana w Kodeksie karnym skarbowym."/>
</xsd:restriction>
</xsd:simpleType>
</xsd:element>
<xsd:element name="Objasnienie">
<xsd:simpleType>
<xsd:restriction base="xsd:string">
<xsd:enumeration value="Rok podatkowy jest tożsamy z rokiem podatkowym podatnika w zakresie podatku dochodowego. W przypadku prowadzenia działalności wydobywczej węglowodorów przez spółkę osobową, niebędącą podatnikiem podatku dochodowego od osób prawnych, albo inną jednostkę organizacyjną nieposiadającą osobowości prawnej, rokiem podatkowym jest rok obrotowy w rozumieniu ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2013 r. poz. 330, z późn. zm.)."/>
</xsd:restriction>
</xsd:simpleType>
</xsd:element>
<xsd:element name="Zalaczniki" minOccurs="0">
<xsd:complexType>
<xsd:sequence>
<xsd:element ref="z1o:Zalacznik_SPW-1_O" minOccurs="0" maxOccurs="unbounded"/>
<xsd:element ref="zzu:Zalacznik_ORD-ZU" minOccurs="0"/>
</xsd:sequence>
</xsd:complexType>
</xsd:element>
</xsd:sequence>
</xsd:complexType>
</xsd:element>
<xsd:element name="PozycjeSzczegolowe">
<xsd:complexType>
<xsd:sequence>
<xsd:element name="P_20" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Informacja o załącznikach SPW-1/O</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:simpleType>
<xsd:restriction base="etd:TNaturalny">
<xsd:minInclusive value="0"/>
</xsd:restriction>
</xsd:simpleType>
</xsd:element>
<xsd:sequence minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Ustalenie zysku / straty</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:sequence minOccurs="0">
<xsd:element name="P_21" type="etd:TKwota2Nieujemna" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Przychody z tytułu dostawy wydobytych węglowodorów</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="P_22" type="etd:TKwota2Nieujemna" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Razem przychody</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
</xsd:sequence>
<xsd:sequence minOccurs="0">
<xsd:element name="P_23" type="etd:TKwota2Nieujemna" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Wydatki kwalifikowane</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<!--Bez wydatku kwalifikowanego określonego w art. 11 ust. 3 pkt 12 ustawy- podatek dochodowy w części dotyczącej działalności wydobywczej węglowodorów (poz. 24).-->
</xsd:element>
<xsd:element name="P_24" type="etd:TKwota2Nieujemna" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Podatek dochodowy w części dotyczącej działalności wydobywczej węglowodorów</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="P_25" type="etd:TKwota2Nieujemna" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Wierzytelności nieściągalne</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="P_26" type="etd:TKwota2Nieujemna">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Razem wydatki kwalifikowane</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<!--Suma kwot z poz. 23, 24 i 25. -->
</xsd:element>
</xsd:sequence>
<xsd:choice>
<xsd:element name="P_27" type="etd:TKwota2Nieujemna">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Zysk</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="P_28" type="etd:TKwota2Nieujemna">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Strata</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
</xsd:choice>
</xsd:sequence>
<xsd:sequence>
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Ustalenie podstawy opodatkowania</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:element name="P_29" type="etd:TKwota2Nieujemna" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Strata z lat ubiegłych podlegająca odliczeniu</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<!--Należy wpisać kwotę z poz. 58 załącznika SPW-1/O. Odliczana kwota nie może przekroczyć kwoty zysku z poz. 27.-->
</xsd:element>
<xsd:element name="P_30" type="etd:TKwotaCNieujemna">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Podstawa opodatkowania</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<!--Jeżeli kwota z poz. 27 jest większa od 0, należy wpisać kwotę z poz. 27 pomniejszoną o kwotę z poz. 29. -->
</xsd:element>
</xsd:sequence>
<xsd:sequence>
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Obliczenie należnego podatku</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:element name="P_31" type="etd:TKwota2Nieujemna" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Skumulowane przychody</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<!--Art. 2 pkt 5 ustawy.-->
</xsd:element>
<xsd:element name="P_32" type="etd:TKwota2Nieujemna" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Skumulowane wydatki kwalifikowane</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<!--Art. 2 pkt 6 ustawy.-->
</xsd:element>
<xsd:element name="P_33" type="etd:TKwota2Nieujemna" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Relacja skumulowanych przychodów do skumulowanych wydatków kwalifikowanych</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<!--Iloraz kwoty z poz. 31 i kwoty z poz. 32.-->
</xsd:element>
<xsd:element name="P_34" type="etd:TProcentowy">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Stawka podatku</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<!--Art. 14 ustawy.-->
</xsd:element>
<xsd:element name="P_35" type="etd:TKwota2Nieujemna">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Podatek należny według stawki z poz. 34, obliczony od kwoty z poz. 30</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="P_36" type="etd:TKwota2Nieujemna" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Zaniechanie poboru podatku na podstawie rozporządzenia Ministra Finansów</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<!--Należy wpisać kwotę z poz. 60 załącznika SPW-1/O. Odliczana kwota nie może przekroczyć podatku z poz. 35.-->
</xsd:element>
<xsd:element name="P_37" type="etd:TKwotaCNieujemna">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Podatek należny po odliczeniach za rok podatkowy wykazany w poz. 4 i 5</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<!--Od kwoty z poz. 35 należy odjąć kwotę z poz. 36.-->
</xsd:element>
</xsd:sequence>
<xsd:sequence>
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Wysokość zobowiązania podatkowego</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:element name="P_38" type="etd:TKwotaCNieujemna">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Kwota należnych zaliczek za rok podatkowy</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<!--Należy wpisać kwotę z poz. 40 „Suma należnych zaliczek od początku roku” deklaracji miesięcznej SPW-2 za ostatni miesiąc roku podatkowego. W przypadku złożenia deklaracji SPW-1 w terminie do 25 dnia miesiąca następującego po ostatnim miesiącu roku podatkowego oraz wpłacenia w tym terminie podatku należnego, należy wpisać kwotę z poz. 40 „Suma należnych zaliczek od początku roku” deklaracji miesięcznej SPW-2 za przedostatni miesiąc roku podatkowego.-->
</xsd:element>
<xsd:choice>
<xsd:element name="P_39" type="etd:TKwotaCNieujemna">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Różnica pomiędzy podatkiem należnym a sumą zaliczek należnych za rok podatkowy</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="P_40" type="etd:TKwotaCNieujemna">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Różnica pomiędzy sumą należnych zaliczek za rok podatkowy a podatkiem należnym</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
</xsd:choice>
</xsd:sequence>
<xsd:sequence>
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Kwota do zapłaty / nadpłata</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:element name="P_41" type="etd:TKwotaCNieujemna">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Suma zaliczek wpłaconych przez podatnika</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:choice>
<xsd:element name="P_42" type="etd:TKwotaCNieujemna">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Kwota do zapłaty</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<!--W okresie od 1 stycznia 2016 r. do 31 grudnia 2019 r. kwota do zapłaty wynosi 0 zł., zgodnie z art. 35 ust. 1 ustawy.-->
</xsd:element>
<xsd:element name="P_43" type="etd:TKwotaCNieujemna">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Nadpłata</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
</xsd:choice>
</xsd:sequence>
<xsd:element name="P_45" type="tns:TLData">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Data wypełnienia deklaracji</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="P_46" type="etd:TZnakowy" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Telefon osoby uprawnionej lub upoważnionej do reprezentowania podatnika</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
</xsd:sequence>
</xsd:complexType>
</xsd:element>
</xsd:schema>