13427
| ID | 13427 |
|---|
| Data | 2024-05-14 |
|---|
| Symbol | 2024/05/14/13427 |
|---|
| Instytucja | Ministerstwo Finansów |
|---|
| Nazwa | VII-DO DEKLARACJA DLA ROZLICZANIA PODATKU VAT W ZAKRESIE PROCEDURY IMPORTU |
|---|
| Czy Aktualny | 1 |
|---|
Ustawy (1)
Pliki
Schemat
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?><xsd:schema xmlns:xsd="http://www.w3.org/2001/XMLSchema" xmlns:dto="http://crd.gov.pl/xml/schematy/dziedzinowe/mf/2021/03/12/eD/DefinicjeTypyOss/" xmlns:etd="http://crd.gov.pl/xml/schematy/dziedzinowe/mf/2020/03/11/eD/DefinicjeTypy/" xmlns:tns="http://crd.gov.pl/wzor/2024/05/14/13427/" targetNamespace="http://crd.gov.pl/wzor/2024/05/14/13427/" elementFormDefault="qualified" attributeFormDefault="unqualified" xml:lang="pl">
<xsd:import namespace="http://crd.gov.pl/xml/schematy/dziedzinowe/mf/2021/03/12/eD/DefinicjeTypyOss/" schemaLocation="http://crd.gov.pl/xml/schematy/dziedzinowe/mf/2021/03/12/eD/DefinicjeTypyOss/StrukturyDanychOss_v1-0E.xsd"/>
<xsd:import namespace="http://crd.gov.pl/xml/schematy/dziedzinowe/mf/2020/03/11/eD/DefinicjeTypy/" schemaLocation="http://crd.gov.pl/xml/schematy/dziedzinowe/mf/2020/03/11/eD/DefinicjeTypy/StrukturyDanych_v6-0E.xsd"/>
<xsd:complexType name="TNaglowek">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Nagłówek deklaracji</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:sequence>
<xsd:element name="KodFormularza">
<xsd:complexType>
<xsd:simpleContent>
<xsd:extension base="tns:TKodFormularza">
<xsd:attribute name="kodSystemowy" type="xsd:string" use="required" fixed="VII-DO (2)"/>
<xsd:attribute name="kodPodatku" type="xsd:string" use="required" fixed="VII"/>
<xsd:attribute name="rodzajZobowiazania" type="xsd:token" use="required" fixed="Z"/>
<xsd:attribute name="wersjaSchemy" type="xsd:string" use="required" fixed="1-0E"/>
</xsd:extension>
</xsd:simpleContent>
</xsd:complexType>
</xsd:element>
<xsd:element name="WariantFormularza">
<xsd:simpleType>
<xsd:restriction base="xsd:byte">
<xsd:enumeration value="2"/>
</xsd:restriction>
</xsd:simpleType>
</xsd:element>
<xsd:element name="DataWypelnienia" type="tns:TLData">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Data wypełnienia deklaracji</xsd:documentation>
<!-- Data złożenia deklaracji lub korekty w systemie musi być nie wcześniejsza niż dzień po zakończeniu miesiąca, którego dotyczy deklaracja
oraz nie późniejsza niż 3 lata od terminu złożenia -->
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="CelZlozenia" type="etd:TCelZlozenia">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Cel złożenia deklaracji (złożenie/wersja robocza):
1 - Złożenie,
2 - Wersja robocza deklaracji.
Wersja robocza deklaracji oznacza jej weryfikację przed złożeniem właściwej deklaracji w celu wyeliminowania nieprawidłowości.
W przypadku otrzymania informacji o wykrytych błędach, w celu złożenia deklaracji należy poprawić nieprawidłowości wskazane przez urząd skarbowy w otrzymanym komunikacie i złożyć poprawną deklarację zaznaczając pole „Złożenie”.
W przypadku otrzymania informacji o prawidłowo wypełnionej wersji roboczej deklaracji, należy złożyć deklarację zaznaczając pole – „Złożenie”.
Wersja robocza nie stanowi deklaracji i nie zostanie przekazana do państw członkowskich konsumpcji.
</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="Rok">
<xsd:simpleType>
<xsd:restriction base="etd:TRok">
<xsd:minInclusive value="2021"/>
</xsd:restriction>
</xsd:simpleType>
</xsd:element>
<xsd:element name="Miesiac" type="etd:TMiesiac"/>
<xsd:element name="KodUrzedu" type="etd:TKodUS" fixed="1436">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Kod urzędu skarbowego, do którego adresowana jest deklaracja</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
</xsd:sequence>
</xsd:complexType>
<xsd:simpleType name="TKodFormularza">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Symbol wzoru formularza</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:restriction base="xsd:string">
<xsd:enumeration value="VII-DO"/>
</xsd:restriction>
</xsd:simpleType>
<xsd:simpleType name="TLData">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Ograniczenie dla daty od</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:restriction base="xsd:date">
<xsd:minInclusive value="2021-08-01"/>
</xsd:restriction>
</xsd:simpleType>
<xsd:element name="Deklaracja">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>DEKLARACJA DLA ROZLICZANIA PODATKU VAT W ZAKRESIE PROCEDURY IMPORTU</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:complexType>
<xsd:sequence>
<xsd:element name="Naglowek" type="tns:TNaglowek">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Nagłówek deklaracji</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="Podmiot1">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Podatnik</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:complexType>
<xsd:complexContent>
<xsd:extension base="tns:TPodatnikNIPBezAdresuIoss">
<xsd:attribute name="rola" type="xsd:string" use="required" fixed="Podatnik"/>
</xsd:extension>
</xsd:complexContent>
</xsd:complexType>
</xsd:element>
<xsd:element name="Podmiot2" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Pośrednik</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:complexType>
<xsd:complexContent>
<xsd:extension base="tns:TPosrednikNIPBezAdresuIoss">
<xsd:attribute name="rola" type="xsd:string" use="required" fixed="Pośrednik"/>
</xsd:extension>
</xsd:complexContent>
</xsd:complexType>
</xsd:element>
<xsd:element ref="tns:PozycjeSzczegolowe">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Dane szczegółowe</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="Pouczenie1">
<xsd:simpleType>
<xsd:restriction base="xsd:string">
<xsd:enumeration value="Za podanie nieprawdy lub zatajenie prawdy i przez to narażenie podatku na uszczuplenie grozi odpowiedzialność przewidziana w Kodeksie karnym skarbowym."/>
</xsd:restriction>
</xsd:simpleType>
</xsd:element>
<xsd:element name="Pouczenie2">
<xsd:simpleType>
<xsd:restriction base="xsd:string">
<xsd:enumeration value="W przypadku niewpłacenia w obowiązującym terminie kwoty podatku VAT należnej Rzeczpospolitej Polskiej lub wpłacenia jej w niepełnej wysokości, niniejsza deklaracja stanowi podstawę do wystawienia tytułu wykonawczego zgodnie z przepisami ustawy z dnia 17 czerwca 1966 r. o postępowaniu egzekucyjnym w administracji (Dz. U. z 2022 r. poz. 479, z późn. zm.)."/>
</xsd:restriction>
</xsd:simpleType>
</xsd:element>
</xsd:sequence>
</xsd:complexType>
</xsd:element>
<xsd:element name="PozycjeSzczegolowe">
<xsd:complexType>
<xsd:sequence>
<xsd:element name="Period" type="dto:PeriodSplit_Type" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>C.1. TERMIN ROZPOCZĘCIA I ZAKOŃCZENIA OKRESU DOSTAW TOWARÓW JEŚLI SKŁADANA JEST WIĘCEJ NIŻ JEDNA DEKLARACJA VAT ZA TEN SAM OKRES ROZLICZENIOWY W RÓŻNYCH PAŃSTWACH CZŁONKOWSKICH UNII EUROPEJSKIEJ</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<!-- Jeśli występuje element tns:Deklaracja/tns:PozycjeSzczegolowe/tns:Period to:
tns:Deklaracja/tns:PozycjeSzczegolowe/tns:Period/dto:EndDate >= tns:Deklaracja/tns:PozycjeSzczegolowe/tns:Period/dto:StartDate
oraz daty w elemenach tns:Deklaracja/tns:PozycjeSzczegolowe/tns:Period/dto:StartDate i tns:Deklaracja/tns:PozycjeSzczegolowe/tns:Period/dto:StartDate
muszą zawierać się w okresie odpowiadającym tns:Deklaracja/tns:Naglowek/tns:Rok i tns:Deklaracja/tns:Naglowek/tns:Miesiac -->
</xsd:element>
<xsd:element name="VATReturnMSCON" type="tns:VATReturnMSCONIoss_Type" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Deklaracja dla każdego państwa członkowskiego konsumpcji, w którym należny jest podatek VAT</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="MSCONBalance" type="tns:MSCONBalance_Type" minOccurs="0" maxOccurs="unbounded">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>C.4. SALDO NALEŻNEGO PODATKU VAT DLA KAŻDEGO PAŃSTWA CZŁONKOWSKIEGO KONSUMPCJI</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="TotalAmountOfVATDue" type="dto:EurAmountPositiveZero_Type">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>C.5. CAŁKOWITA KWOTA NALEŻNEGO PODATKU VAT DO WPŁATY</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<!-- tns:Deklaracja/tns:PozycjeSzczegolowe/tns:TotalAmountOfVATDue =
SUMA(tns:PozycjeSzczegolowe/tns:MSCONBalance/tns:BalanceOfVATDue o ile są wartościami dodatnimi)
lub 0 gdy element tns:PozycjeSzczegolowe/tns:MSCONBalance nie występuje (pusta deklaracja) -->
</xsd:element>
</xsd:sequence>
</xsd:complexType>
<xsd:unique name="kluczMSCONCorrectionsMSCON">
<xsd:selector xpath="tns:VATReturnMSCON/tns:Corrections"/>
<xsd:field xpath="tns:MSCONCountryCode"/>
</xsd:unique>
<xsd:unique name="kluczMSCONBalance">
<xsd:selector xpath="tns:MSCONBalance"/>
<xsd:field xpath="tns:MSCONCountryCode"/>
</xsd:unique>
</xsd:element>
<xsd:complexType name="VATReturnMSCONIoss_Type">
<xsd:sequence>
<xsd:element name="Supplies" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>C.2. DOSTAWY TOWARÓW NA TERYTORIUM UNII EUROPEJSKIEJ</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:complexType>
<xsd:sequence>
<xsd:element name="MSIDSupplies" type="tns:MSCONSupplyVoes_Type" minOccurs="0" maxOccurs="unbounded"/>
<xsd:element name="GrandTotal" type="dto:EurAmountPositiveZero_Type">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Całkowita kwota należnego podatku VAT</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<!-- tns:Deklaracja/tns:PozycjeSzczegolowe/tns:VATReturnMSCON/tns:Supplies/tns:GrandTotal =
SUMA(tns:Deklaracja/tns:PozycjeSzczegolowe/tns:VATReturnMSCON/tns:Supplies/tns:MSIDSupplies/tns:MSIDSupply/dto:VATReturnDetail/dto:VATAmount) -->
</xsd:element>
</xsd:sequence>
</xsd:complexType>
<xsd:unique name="kluczMSCON">
<xsd:selector xpath="tns:MSIDSupplies"/>
<xsd:field xpath="tns:MSCONCountryCode"/>
</xsd:unique>
</xsd:element>
<xsd:element name="Corrections" type="tns:MSCONCorrections_Type" minOccurs="0" maxOccurs="unbounded">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>C.3. KOREKTY KWOT PODATKU VAT WYKAZANYCH W DEKLARACJACH ZA POPRZEDNIE OKRESY WYNIKAJĄCE Z KOREKT DOSTAW TOWARÓW</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
</xsd:sequence>
</xsd:complexType>
<xsd:complexType name="MSCONSupplyVoes_Type">
<xsd:sequence>
<xsd:element name="MSCONCountryCode" type="dto:MSIDCountryCodeExFormerMS_Type">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Kod państwa członkowskiego konsumpcji</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="MSIDSupply" type="dto:VATReturnDetails_Type">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>DOSTAWY TOWARÓW NA TERYTORIUM UNII EUROPEJSKIEJ</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:unique name="kluczMSIDVatRate">
<xsd:selector xpath="dto:VATReturnDetail"/>
<xsd:field xpath="dto:VATRate"/>
</xsd:unique>
</xsd:element>
</xsd:sequence>
</xsd:complexType>
<xsd:complexType name="MSCONCorrections_Type">
<xsd:sequence>
<xsd:element name="MSCONCountryCode" type="dto:MSIDCountryCodeExFormerMS_Type">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Kod państwa członkowskiego konsumpcji</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="MSCONCorrections" type="tns:CorrectionsMonth_Type">
<xsd:unique name="kluczMSCONCorrection">
<xsd:selector xpath="tns:Correction"/>
<xsd:field xpath="tns:Period/tns:Year"/>
<xsd:field xpath="tns:Period/tns:Month"/>
</xsd:unique>
</xsd:element>
</xsd:sequence>
</xsd:complexType>
<xsd:complexType name="MSCONBalance_Type">
<xsd:sequence>
<xsd:element name="MSCONCountryCode" type="dto:MSIDCountryCodeExFormerMS_Type">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Kod państwa członkowskiego konsumpcji</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="BalanceOfVATDue" type="dto:EurAmount_Type">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Całkowita kwota należnego podatku VAT z uwzględnieniem korekty deklaracji za poprzednie okresy</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<!-- tns:Deklaracja/tns:PozycjeSzczegolowe/tns:MSCONBalance/tns:BalanceOfVATDue =
SUMA(tns:Deklaracja/tns:PozycjeSzczegolowe/tns:VATReturnMSCON/tns:Supplies/tns:MSIDSupplies/tns:MSIDSupply/dto:VATReturnDetail/dto:VATAmount) +
SUMA(tns:Deklaracja/tns:PozycjeSzczegolowe/tns:VATReturnMSCON/tns:Corrections/tns:MSCONCorrections/dto:Correction/dto:TotalVATAmountCorrection)
dla danego MSCONCountryCode -->
</xsd:element>
</xsd:sequence>
</xsd:complexType>
<xsd:complexType name="CorrectionsMonth_Type">
<xsd:sequence>
<xsd:element name="Correction" type="tns:CorrectionMonth_Type" maxOccurs="unbounded"/>
</xsd:sequence>
</xsd:complexType>
<xsd:complexType name="CorrectionMonth_Type">
<xsd:sequence>
<xsd:element name="Period" type="tns:PeriodMonth_Type"/>
<xsd:element name="TotalVATAmountCorrection" type="dto:EurAmount_Type" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Całkowita kwota podatku VAT wynikająca z korekt</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
</xsd:sequence>
</xsd:complexType>
<xsd:complexType name="PeriodMonth_Type">
<xsd:sequence>
<xsd:element name="Year" type="etd:TRok">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Rok</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="Month" type="etd:TMiesiac">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Miesiąc</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
</xsd:sequence>
</xsd:complexType>
<xsd:complexType name="TPodatnikNIPBezAdresuIoss">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Skrócony zestaw danych o osobie fizycznej lub niefizycznej</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:sequence>
<xsd:element name="PodmiotDowolny">
<xsd:complexType>
<xsd:sequence>
<xsd:element name="IdentyfikatorVAT" type="dto:IMPLVATID_Type">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Numer identyfikacyjny VAT podatnika w procedurze importu</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="NIP" type="etd:TNrNIP" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Identyfikator podatkowy NIP</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="PelnaNazwa">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Nazwa podmiotu</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:simpleType>
<xsd:restriction base="xsd:token">
<xsd:minLength value="1"/>
<xsd:maxLength value="100"/>
</xsd:restriction>
</xsd:simpleType>
</xsd:element>
</xsd:sequence>
</xsd:complexType>
</xsd:element>
</xsd:sequence>
</xsd:complexType>
<xsd:complexType name="TPosrednikNIPBezAdresuIoss">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Podstawowy zestaw danych identyfikacyjnych o pośredniku w procedurze importu</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:sequence>
<xsd:element name="PodmiotDowolny">
<xsd:complexType>
<xsd:sequence>
<xsd:element name="IntNumber" type="dto:INPLVATID_Type">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Numer identyfikacyjny pośrednika w procedurze importu</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="NIP" type="etd:TNrNIP">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Identyfikator podatkowy NIP</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="PelnaNazwa">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Nazwa pośrednika</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:simpleType>
<xsd:restriction base="xsd:token">
<xsd:minLength value="1"/>
<xsd:maxLength value="100"/>
</xsd:restriction>
</xsd:simpleType>
</xsd:element>
</xsd:sequence>
</xsd:complexType>
</xsd:element>
</xsd:sequence>
</xsd:complexType>
</xsd:schema>