13045
| ID | 13045 |
|---|
| Data | 2023-12-07 |
|---|
| Symbol | 2023/12/07/13045 |
|---|
| Instytucja | Ministerstwo Finansów |
|---|
| Nazwa | CIT-CFC ZEZNANIE O WYSOKOŚCI OSIĄGNIĘTEGO DOCHODU Z ZAGRANICZNEJ JEDNOSTKI KONTROLOWANEJ I NALEŻNEGO PODATKU DOCHODOWEGO OD OSÓB PRAWNYCH |
|---|
| Czy Aktualny | 1 |
|---|
Ustawy (1)
Pliki
Schemat
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?><xsd:schema xmlns:xsd="http://www.w3.org/2001/XMLSchema" xmlns:czfi="http://crd.gov.pl/xml/schematy/dziedzinowe/mf/2023/11/27/eD/CITCFI/" xmlns:etd="http://crd.gov.pl/xml/schematy/dziedzinowe/mf/2022/09/13/eD/DefinicjeTypy/" xmlns:kk="http://crd.gov.pl/xml/schematy/dziedzinowe/mf/2023/09/06/eD/KodyKrajow/" xmlns:kus="http://crd.gov.pl/xml/schematy/dziedzinowe/mf/2022/01/05/eD/KodyUrzedowSkarbowych/" xmlns:tns="http://crd.gov.pl/wzor/2023/12/07/13045/" xmlns:zzu="http://crd.gov.pl/xml/schematy/dziedzinowe/mf/2022/09/13/eD/ORDZU/" targetNamespace="http://crd.gov.pl/wzor/2023/12/07/13045/" elementFormDefault="qualified" attributeFormDefault="unqualified" xml:lang="pl">
<xsd:import namespace="http://crd.gov.pl/xml/schematy/dziedzinowe/mf/2023/11/27/eD/CITCFI/" schemaLocation="http://crd.gov.pl/xml/schematy/dziedzinowe/mf/2023/11/27/eD/CITCFI/CIT_CFI(3)_Z_v1-0E.xsd"/>
<xsd:import namespace="http://crd.gov.pl/xml/schematy/dziedzinowe/mf/2022/09/13/eD/ORDZU/" schemaLocation="http://crd.gov.pl/xml/schematy/dziedzinowe/mf/2022/09/13/eD/ORDZU/ORD-ZU(3)_v10-0E.xsd"/>
<xsd:import namespace="http://crd.gov.pl/xml/schematy/dziedzinowe/mf/2022/01/05/eD/KodyUrzedowSkarbowych/" schemaLocation="http://crd.gov.pl/xml/schematy/dziedzinowe/mf/2022/01/05/eD/KodyUrzedowSkarbowych/KodyUrzedowSkarbowych_v8-0E.xsd"/>
<xsd:import namespace="http://crd.gov.pl/xml/schematy/dziedzinowe/mf/2023/09/06/eD/KodyKrajow/" schemaLocation="http://crd.gov.pl/xml/schematy/dziedzinowe/mf/2023/09/06/eD/KodyKrajow/KodyKrajow_v13-0E.xsd"/>
<xsd:import namespace="http://crd.gov.pl/xml/schematy/dziedzinowe/mf/2022/09/13/eD/DefinicjeTypy/" schemaLocation="http://crd.gov.pl/xml/schematy/dziedzinowe/mf/2022/09/13/eD/DefinicjeTypy/StrukturyDanych_v12-0E.xsd"/>
<!--Przez urząd, do którego jest adresowane zeznanie, rozumie się urząd skarbowy, przy pomocy którego właściwy dla podatnika naczelnik urzędu skarbowego wykonuje swoje zadania.-->
<xsd:complexType name="TNaglowek">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Nagłówek deklaracji</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:sequence>
<xsd:element name="KodFormularza">
<xsd:complexType>
<xsd:simpleContent>
<xsd:extension base="tns:TKodFormularza">
<xsd:attribute name="kodSystemowy" type="xsd:string" use="required" fixed="CITCFC (5)"/>
<xsd:attribute name="kodPodatku" type="xsd:string" use="required" fixed="CIT"/>
<xsd:attribute name="rodzajZobowiazania" type="xsd:token" use="required" fixed="Z"/>
<xsd:attribute name="wersjaSchemy" type="xsd:string" use="required" fixed="1-0E"/>
</xsd:extension>
</xsd:simpleContent>
</xsd:complexType>
</xsd:element>
<xsd:element name="WariantFormularza">
<xsd:simpleType>
<xsd:restriction base="xsd:byte">
<xsd:enumeration value="5"/>
</xsd:restriction>
</xsd:simpleType>
</xsd:element>
<xsd:element name="CelZlozenia">
<xsd:complexType>
<xsd:simpleContent>
<xsd:extension base="etd:TCelZlozenia">
<xsd:attribute name="poz" type="xsd:string" use="required" fixed="P_7"/>
</xsd:extension>
</xsd:simpleContent>
</xsd:complexType>
</xsd:element>
<xsd:element name="OkresOd">
<xsd:complexType>
<xsd:simpleContent>
<xsd:extension base="tns:TDataP">
<xsd:attribute name="poz" type="xsd:string" use="required" fixed="P_4"/>
</xsd:extension>
</xsd:simpleContent>
</xsd:complexType>
</xsd:element>
<xsd:element name="OkresDo">
<xsd:complexType>
<xsd:simpleContent>
<xsd:extension base="tns:TDataP">
<xsd:attribute name="poz" type="xsd:string" use="required" fixed="P_5"/>
</xsd:extension>
</xsd:simpleContent>
</xsd:complexType>
</xsd:element>
<xsd:element name="KodUrzedu" type="kus:TKodUS"/>
</xsd:sequence>
</xsd:complexType>
<xsd:simpleType name="TKodFormularza">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Symbol wzoru formularza</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:restriction base="xsd:string">
<xsd:enumeration value="CIT-CFC"/>
</xsd:restriction>
</xsd:simpleType>
<xsd:simpleType name="TDataP">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Typ daty definiującej rok podatkowy</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:restriction base="etd:TData">
<xsd:minInclusive value="2023-01-01"/>
</xsd:restriction>
</xsd:simpleType>
<xsd:complexType name="TAdresPolski">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Informacje opisujące adres polski</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:sequence>
<xsd:element name="KodKraju">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Kraj</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:simpleType>
<xsd:restriction base="kk:TKodKraju">
<xsd:enumeration value="PL"/>
</xsd:restriction>
</xsd:simpleType>
</xsd:element>
<xsd:element name="Wojewodztwo" type="etd:TJednAdmin">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Województwo</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="Powiat" type="etd:TJednAdmin">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Powiat</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="Gmina" type="etd:TJednAdmin">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Gmina</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="Ulica" type="etd:TUlica" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Ulica</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="NrDomu" type="etd:TNrBudynku">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Nr domu</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="NrLokalu" type="etd:TNrLokalu" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Nr lokalu</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="Miejscowosc" type="etd:TMiejscowosc">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Miejscowość</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="KodPocztowy" type="etd:TKodPocztowy">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Kod pocztowy</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
</xsd:sequence>
</xsd:complexType>
<xsd:complexType name="TOsobaNiefizyczna">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Podstawowy zestaw danych o osobie niefizycznej</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:sequence>
<xsd:element name="OsobaNiefizyczna" type="etd:TIdentyfikatorOsobyNiefizycznej1"/>
<xsd:element name="AdresSiedziby">
<xsd:complexType>
<xsd:complexContent>
<xsd:extension base="tns:TAdresPolski">
<xsd:attribute name="rodzajAdresu" type="xsd:string" use="required" fixed="RAD"/>
</xsd:extension>
</xsd:complexContent>
</xsd:complexType>
</xsd:element>
</xsd:sequence>
</xsd:complexType>
<xsd:simpleType name="TKodKrajuWydania">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Kod kraju wydania numeru identyfikacyjnego</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:restriction base="kk:TKodKraju">
<xsd:pattern value="P[A-KM-Z]"/>
<xsd:pattern value="[A-OQ-Z][A-Z]"/>
</xsd:restriction>
</xsd:simpleType>
<xsd:simpleType name="TJednostki">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Typ zagranicznej jednostki kontrolowanej</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:restriction base="xsd:byte">
<xsd:enumeration value="1">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Zagraniczna jednostka jest zagraniczną jednostką kontrolowaną, o której mowa w art. 24a ust. 3 pkt 1 ustawy</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:enumeration>
<xsd:enumeration value="2">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Zagraniczna jednostka jest zagraniczną jednostką kontrolowaną, o której mowa w art. 24a ust. 3 pkt 2 ustawy</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:enumeration>
<xsd:enumeration value="3">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Zagraniczna jednostka jest zagraniczną jednostką kontrolowaną, o której mowa w art. 24a ust. 3 pkt 3 ustawy</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:enumeration>
<xsd:enumeration value="4">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Zagraniczna jednostka jest zagraniczną jednostką kontrolowaną, o której mowa w art. 24a ust. 3 pkt 4 ustawy</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:enumeration>
<xsd:enumeration value="5">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Zagraniczna jednostka jest zagraniczną jednostką kontrolowaną, o której mowa w art. 24a ust. 3 pkt 5 ustawy</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:enumeration>
</xsd:restriction>
</xsd:simpleType>
<xsd:element name="Deklaracja">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>ZEZNANIE O WYSOKOŚCI OSIĄGNIĘTEGO DOCHODU Z ZAGRANICZNEJ JEDNOSTKI KONTROLOWANEJ I NALEŻNEGO PODATKU DOCHODOWEGO OD OSÓB PRAWNYCH za rok podatkowy</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:complexType>
<xsd:sequence>
<xsd:element name="Naglowek" type="tns:TNaglowek">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Nagłówek deklaracji</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<!--B. DANE PODATNIKA I ZAGRANICZNEJ JEDNOSTKI KONTROLOWANEJ-->
<!-- -->
<!--B.1. DANE IDENTYFIKACYJNE I ADRES SIEDZIBY LUB ZARZĄDU PODATNIKA (ZAGRANICZNEGO ZAKŁADU)-->
<!-- -->
<!--Podatnicy prowadzący zagraniczny zakład na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej w poz. 8-17 podają dane tego zakładu, a w poz. 18 i 19 podają dane kraju siedziby podatnika. Poz. 18 i 19 nie wypełniają podatnicy, o których mowa w art. 3 ust. 1 ustawy.-->
<xsd:element name="Podmiot1">
<xsd:complexType>
<xsd:complexContent>
<xsd:extension base="tns:TOsobaNiefizyczna">
<xsd:attribute name="rola" type="xsd:string" use="required" fixed="Podatnik"/>
</xsd:extension>
</xsd:complexContent>
</xsd:complexType>
</xsd:element>
<xsd:element name="PozycjeSzczegolowe">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Dane dotyczące kraju siedziby podatnika prowadzącego zakład zagraniczny na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, dochód podatnika z zagranicznej jednostki kontrolowanej, odliczenia od dochodu, podstawa opodatkowania, obliczenie podatku, informacje o załącznikach, informacje uzupełniające</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:complexType>
<xsd:sequence>
<xsd:element name="P_7A" type="etd:TWybor1_2" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Rodzaj korekty. Wartość: 1 - korekta zeznania, o której mowa w art. 81 Ordynacji podatkowej, 2 - korekta zeznania, o której mowa w art. 81b § 1a Ordynacji podatkowej</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<!--Ilekroć jest mowa o Ordynacji podatkowej, oznacza to ustawę z dnia 29 sierpnia 1997 r. - Ordynacja podatkowa (Dz. U. z 2022 r. poz. 2651, z późn. zm.).-->
<!-- -->
<!--Ad. wartość 2 - Korekta składana w toku postępowania podatkowego w sprawie unikania opodatkowania. Korektę składa się wraz z uzasadnieniem przyczyn korekty.-->
</xsd:element>
<!--B.1.1. DANE DOTYCZĄCE KRAJU SIEDZIBY PODATNIKA PROWADZĄCEGO ZAKŁAD ZAGRANICZNY NA TERYTORIUM RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ-->
<xsd:sequence minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Dane dotyczące kraju siedziby podatnika prowadzącego zakład zagraniczny na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:element name="P_18" type="tns:TKodKrajuWydania">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Kod kraju</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="P_19" type="etd:TMiejscowosc">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Miejscowość</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
</xsd:sequence>
<!--B.2. DANE ZAGRANICZNEJ JEDNOSTKI KONTROLOWANEJ-->
<xsd:sequence>
<xsd:element name="P_20">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Zagraniczna jednostka kontrolowana jest zagraniczną jednostką, o której mowa w: 1 - art. 24a ust. 2 pkt 1 lit. a ustawy, 2 - art. 24a ust. 2 pkt 1 lit. b ustawy, 3 - art. 24a ust. 2 pkt 1 lit. c ustawy, 4 - art. 24a ust. 2 pkt 1 lit. d ustawy, 5 - art. 24a ust. 2 pkt 1 lit. e ustawy, 6 - art. 24a ust. 2 pkt 1 lit. f ustawy, 7 - art. 24a ust. 2 pkt 1 lit. g ustawy, 8 - art. 24a ust. 2b ustawy</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:simpleType>
<xsd:restriction base="xsd:byte">
<xsd:enumeration value="1">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Zagraniczna jednostka kontrolowana jest zagraniczną jednostką, o której mowa w: 1 - art. 24a ust. 2 pkt 1 lit. a ustawy</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:enumeration>
<xsd:enumeration value="2">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Zagraniczna jednostka kontrolowana jest zagraniczną jednostką, o której mowa w: 2 - art. 24a ust. 2 pkt 1 lit. b ustawy</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:enumeration>
<xsd:enumeration value="3">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Zagraniczna jednostka kontrolowana jest zagraniczną jednostką, o której mowa w: 3 - art. 24a ust. 2 pkt 1 lit. c ustawy</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:enumeration>
<xsd:enumeration value="4">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Zagraniczna jednostka kontrolowana jest zagraniczną jednostką, o której mowa w: 4 - art. 24a ust. 2 pkt 1 lit. d ustawy</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:enumeration>
<xsd:enumeration value="5">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Zagraniczna jednostka kontrolowana jest zagraniczną jednostką, o której mowa w: 5 - art. 24a ust. 2 pkt 1 lit. e ustawy</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:enumeration>
<xsd:enumeration value="6">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Zagraniczna jednostka kontrolowana jest zagraniczną jednostką, o której mowa w: 6 - art. 24a ust. 2 pkt 1 lit. f ustawy</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:enumeration>
<xsd:enumeration value="7">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Zagraniczna jednostka kontrolowana jest zagraniczną jednostką, o której mowa w: 7 - art. 24a ust. 2 pkt 1 lit. g ustawy</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:enumeration>
<xsd:enumeration value="8">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Zagraniczna jednostka kontrolowana jest zagraniczną jednostką, o której mowa w: 8 - art. 24a ust. 2b ustawy</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:enumeration>
</xsd:restriction>
</xsd:simpleType>
</xsd:element>
<xsd:element name="P_21" type="etd:TWybor1_3" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>W przypadku wyboru w poz. 20 wartości 5, w zagranicznej jednostce kontrolowanej będącej fundacją, trustem lub innym podmiotem albo stosunkiem prawnym o charakterze powierniczym, podatnikiem jest: 1 - wyłącznie założyciel (fundator), 2 - założyciel (fundator) oraz beneficjent, 3 - wyłącznie beneficjent</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
</xsd:sequence>
<xsd:element name="P_22" type="tns:TJednostki">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Zagraniczna jednostka jest zagraniczną jednostką kontrolowaną, o której mowa w: 1 - art. 24a ust. 3 pkt 1 ustawy, 2 - art. 24a ust. 3 pkt 2 ustawy, 3 - art. 24a ust. 3 pkt 3 ustawy, 4 - art. 24a ust. 3 pkt 4 ustawy, 5 - art. 24a ust. 3 pkt 5 ustawy</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:sequence>
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Dane identyfikacyjne zagranicznej jednostki kontrolowanej</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:element name="P_23" type="etd:TZnakowy">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Nazwa pełna zagranicznej jednostki kontrolowanej</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="P_24" type="tns:TKodKrajuWydania">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Kod kraju wydania numeru identyfikacyjnego</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="P_25" type="etd:TNrIdentyfikacjiPodatkowej">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Zagraniczny numer identyfikacyjny</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<!--Przez zagraniczny numer identyfikacyjny rozumie się numer identyfikacji podatkowej zagranicznej jednostki kontrolowanej. W przypadku braku numeru identyfikacji podatkowej podatnik podaje inny, właściwy dla celów rejestracji działalności zagranicznej jednostki, numer wpisu wraz ze wskazaniem nazwy rejestru.-->
</xsd:element>
</xsd:sequence>
<xsd:sequence>
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Adres siedziby lub zarządu zagranicznej jednostki kontrolowanej</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:element name="P_26A" type="tns:TKodKrajuWydania">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Kod kraju</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="P_27" type="etd:TMiejscowosc">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Miejscowość</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="P_28" type="etd:TKodPocztowy" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Kod pocztowy</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="P_29" type="etd:TUlica" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Ulica</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="P_30" type="etd:TNrBudynku" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Nr domu</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="P_31" type="etd:TNrLokalu" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Nr lokalu</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
</xsd:sequence>
<!--B.3. DANE O PROWADZENIU PRZEZ ZAGRANICZNĄ JEDNOSTKĘ KONTROLOWANĄ, O KTÓREJ MOWA W ART. 24A UST. 16 USTAWY, ISTOTNEJ RZECZYWISTEJ DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ-->
<!-- -->
<!--W przypadku zaznaczenia w poz. 32 kwadratu nr 1 podatnik nie wypełnia części C-G oraz nie składa załącznika CIT/CFI.-->
<xsd:sequence>
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Dane o prowadzeniu przez zagraniczną jednostkę kontrolowaną, o której mowa w art. 24a ust. 16 ustawy, istotnej rzeczywistej działalności gospodarczej</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:element name="P_32" type="etd:TWybor1_2">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Zagraniczna jednostka kontrolowana podlegająca opodatkowaniu od całości swoich dochodów w państwie członkowskim Unii Europejskiej lub państwie należącym do Europejskiego Obszaru Gospodarczego prowadzi istotną rzeczywistą działalność gospodarczą: 1 - tak, 2 - nie</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:sequence minOccurs="0">
<xsd:element name="P_33_1" type="etd:TWybor1" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>W przypadku zaznaczenia w poz. 32 kwadratu nr 1, rzeczywista działalność gospodarcza spełnia przesłanki : 1 - z art. 24a ust. 18 pkt 1 ustawy</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="P_33_2" type="etd:TWybor1" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>W przypadku zaznaczenia w poz. 32 kwadratu nr 1, rzeczywista działalność gospodarcza spełnia przesłanki: 1 - z art. 24a ust. 18 pkt 2 ustawy</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="P_33_3" type="etd:TWybor1" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>W przypadku zaznaczenia w poz. 32 kwadratu nr 1, rzeczywista działalność gospodarcza spełnia przesłanki: 1 - z art. 24a ust. 18 pkt 3 ustawy</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="P_33_4" type="etd:TWybor1" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>W przypadku zaznaczenia w poz. 32 kwadratu nr 1, rzeczywista działalność gospodarcza spełnia przesłanki: 1 - z art. 24a ust. 18 pkt 4 ustawy</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="P_33_5" type="etd:TWybor1" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>W przypadku zaznaczenia w poz. 32 kwadratu nr 1, rzeczywista działalność gospodarcza spełnia przesłanki: 1 - z art. 24a ust. 18 pkt 5 ustawy</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:sequence minOccurs="0">
<xsd:element name="P_33_6" type="etd:TWybor1">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>W przypadku zaznaczenia w poz. 32 kwadratu nr 1, rzeczywista działalność gospodarcza spełnia przesłanki: 1 - inne, pozwalające uznać, że prowadzi rzeczywistą działalność gospodarczą</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="P_34" type="etd:TTekstowy" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Wskazanie innych przesłanek pozwalających uznać, że zagraniczna jednostka kontrolowana prowadzi rzeczywistą działalność gospodarczą</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<!--Wypełniają podatnicy, którzy w poz. 33 wybrali wartość 6-->
</xsd:element>
</xsd:sequence>
</xsd:sequence>
</xsd:sequence>
<!--C. DOCHÓD PODATNIKA Z ZAGRANICZNEJ JEDNOSTKI KONTROLOWANEJ-->
<xsd:element name="P_35" type="etd:TKwota2Nieujemna" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Kwota odpowiadająca dochodowi zagranicznej jednostki kontrolowanej, o którym mowa w art. 24a ust. 4 ustawy, w takiej części, jaka odpowiada posiadanym przez podatnika prawom do uczestnictwa w zysku tej jednostki</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<!--Należy wpisać sumę kwot z poz. 35 ze wszystkich załączników CIT/CFI składanych do tego zeznania.-->
</xsd:element>
<!--D. ODLICZENIA OD DOCHODU-->
<xsd:sequence minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Odliczenia od dochodu</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:element name="P_36" type="etd:TKwota2Nieujemna" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Dywidenda otrzymana od zagranicznej jednostki kontrolowanej, o której mowa w art. 24a ust. 4 pkt 1 ustawy</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="P_37" type="etd:TKwota2Nieujemna" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Dochód z odpłatnego zbycia udziału w zagranicznej jednostce kontrolowanej, o którym mowa w art. 24a ust. 4 pkt 2 ustawy</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="P_38" type="etd:TKwota2Nieujemna" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Kwoty, o których mowa w art. 24a ust. 5 ustawy, nieodliczone w latach poprzednich</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<!--Kwota z poz. 38 nie może przekroczyć kwoty z poz. 35 pomniejszonej o sumę kwot z poz. 36 i 37.-->
</xsd:element>
<xsd:element name="P_39" type="etd:TKwota2Nieujemna" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Dochód po odliczeniach</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<!--Od kwoty z poz. 35 należy odjąć sumę kwot z poz. 36, 37 i 38. Jeżeli różnica jest liczbą ujemną, należy wpisać 0.-->
</xsd:element>
<xsd:element name="P_40" type="etd:TKwota2Nieujemna" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Kwoty do odliczenia w następnych, kolejno po sobie następujących pięciu latach podatkowych</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<!--Od sumy kwot z poz. 36 i 37 należy odjąć kwotę z poz. 35. Jeżeli różnica jest liczbą ujemną, należy wpisać 0.-->
</xsd:element>
</xsd:sequence>
<!--E. PODSTAWA OPODATKOWANIA-->
<xsd:element name="P_41" type="etd:TKwotaCNieujemna" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Podstawa opodatkowania (po zaokrągleniu do pełnych złotych)</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<!--Należy wpisać kwotę z poz. 39.-->
</xsd:element>
<!--F. OBLICZENIE PODATKU-->
<xsd:sequence>
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Obliczenie podatku</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:element name="P_42" type="etd:TKwota2Nieujemna" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Obliczony podatek - zgodnie z art. 24a ust. 1 ustawy</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<!--Podstawę opodatkowania z poz. 41 należy pomnożyć przez stawkę 19%.-->
</xsd:element>
<xsd:element name="P_43" type="etd:TKwota2Nieujemna" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Podatek zapłacony przez jednostkę zależną, o którym mowa w art. 24a ust. 11 ustawy</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<!--Przez podatek zapłacony przez jednostkę zależną, o którym mowa w art. 24a ust. 11 ustawy, należy rozumieć podatek w części, w jakiej kwota odpowiadająca dochodowi z zagranicznej jednostki kontrolowanej została wykazana w zeznaniu podatnika.-->
</xsd:element>
<xsd:element name="P_44" type="etd:TKwota2Nieujemna" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Podatek zapłacony przez zagraniczną jednostkę kontrolowaną, o którym mowa w art. 24a ust. 12 ustawy</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<xsd:element name="P_45" type="etd:TKwotaCNieujemna">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Podatek należny - do zapłaty (po zaokrągleniu do pełnych złotych)</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<!--Od kwoty z poz. 42 należy odjąć sumę kwot z poz. 43 i 44. Jeżeli różnica jest liczbą ujemną, należy wpisać 0.-->
</xsd:element>
</xsd:sequence>
<!--G. INFORMACJE O ZAŁĄCZNIKACH-->
<!-- -->
<!--W poz. 46 należy podać liczbę załączników składanych do tego zeznania.-->
<xsd:element name="P_46" type="etd:TWybor1" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Liczba załączników CIT/CFI składanych do zeznania</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
<!--H. INFORMACJE UZUPEŁNIAJĄCE-->
<!-- -->
<!--W poz. 47 można podać dodatkowe informacje, np. ułatwiające kontakt z podatnikiem (telefon, e-mail).-->
<xsd:element name="P_47" type="etd:TZnakowy" minOccurs="0">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Informacje dodatkowe</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
</xsd:element>
</xsd:sequence>
</xsd:complexType>
</xsd:element>
<xsd:element name="Pouczenia">
<xsd:annotation>
<xsd:documentation>Wartość 1 oznacza potwierdzenie zapoznania się z treścią i akceptację poniższych pouczeń:
W przypadku niewpłacenia w obowiązującym terminie podatku z poz. 45 lub wpłacenia go w niepełnej wysokości niniejsze zeznanie stanowi podstawę do wystawienia tytułu wykonawczego zgodnie z art. 3a § 1 pkt 1 ustawy z dnia 17 czerwca 1966 r. o postępowaniu egzekucyjnym w administracji (Dz. U. z 2022 r. poz. 479, z późn. zm.).
Za podanie nieprawdy lub zatajenie prawdy i przez to narażenie podatku na uszczuplenie grozi odpowiedzialność przewidziana w Kodeksie karnym skarbowym.
</xsd:documentation>
</xsd:annotation>
<xsd:simpleType>
<xsd:restriction base="etd:TKwota2Nieujemna">
<xsd:minExclusive value="0"/>
<xsd:maxExclusive value="2"/>
<xsd:fractionDigits value="0"/>
</xsd:restriction>
</xsd:simpleType>
</xsd:element>
<xsd:element name="Zalaczniki" minOccurs="0">
<xsd:complexType>
<xsd:sequence minOccurs="0">
<xsd:element ref="czfi:Zalacznik_CIT_CFI" minOccurs="0"/>
<xsd:element ref="zzu:Zalacznik_ORD-ZU" minOccurs="0"/>
</xsd:sequence>
</xsd:complexType>
</xsd:element>
</xsd:sequence>
</xsd:complexType>
</xsd:element>
</xsd:schema>