10798

ID	10798
Data	2021-08-09
Symbol	2021/08/09/10798
Instytucja	Ministerstwo Finansów
Nazwa	VIN-DO DEKLARACJA DLA ROZLICZANIA PODATKU VAT W ZAKRESIE PROCEDURY NIEUNIJNEJ
Czy Aktualny	1

Ustawy (1)

URI://Dziennik_Ustaw/2021/670/16b/1	Ustawa z dnia 17 lutego 2005 r. o informatyzacji działalności podmiotów realizujących zadania publiczne

Pliki

• wyroznik.xml
• styl.xsl
• schemat.xsd

Schemat

<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?><xsd:schema xmlns:xsd="http://www.w3.org/2001/XMLSchema" xmlns:dto="http://crd.gov.pl/xml/schematy/dziedzinowe/mf/2021/03/12/eD/DefinicjeTypyOss/" xmlns:etd="http://crd.gov.pl/xml/schematy/dziedzinowe/mf/2020/03/11/eD/DefinicjeTypy/" xmlns:tns="http://crd.gov.pl/wzor/2021/08/09/10798/" targetNamespace="http://crd.gov.pl/wzor/2021/08/09/10798/" elementFormDefault="qualified" attributeFormDefault="unqualified" xml:lang="pl">
	<xsd:import namespace="http://crd.gov.pl/xml/schematy/dziedzinowe/mf/2021/03/12/eD/DefinicjeTypyOss/" schemaLocation="http://crd.gov.pl/xml/schematy/dziedzinowe/mf/2021/03/12/eD/DefinicjeTypyOss/StrukturyDanychOss_v1-0E.xsd"/>
	<xsd:import namespace="http://crd.gov.pl/xml/schematy/dziedzinowe/mf/2020/03/11/eD/DefinicjeTypy/" schemaLocation="http://crd.gov.pl/xml/schematy/dziedzinowe/mf/2020/03/11/eD/DefinicjeTypy/StrukturyDanych_v6-0E.xsd"/>
	<xsd:complexType name="TNaglowek">
		<xsd:annotation>
			<xsd:documentation>Nagłówek deklaracji</xsd:documentation>
		</xsd:annotation>
		<xsd:sequence>
			<xsd:element name="KodFormularza">
				<xsd:complexType>
					<xsd:simpleContent>
						<xsd:extension base="tns:TKodFormularza">
							<xsd:attribute name="kodSystemowy" type="xsd:string" use="required" fixed="VIN-DO (1)"/>
							<xsd:attribute name="kodPodatku" type="xsd:string" use="required" fixed="VIN"/>
							<xsd:attribute name="rodzajZobowiazania" type="xsd:token" use="required" fixed="Z"/>
							<xsd:attribute name="wersjaSchemy" type="xsd:string" use="required" fixed="1-0E"/>
						</xsd:extension>
					</xsd:simpleContent>
				</xsd:complexType>
			</xsd:element>
			<xsd:element name="WariantFormularza">
				<xsd:simpleType>
					<xsd:restriction base="xsd:byte">
						<xsd:enumeration value="1"/>
					</xsd:restriction>
				</xsd:simpleType>
			</xsd:element>
			<xsd:element name="DataWypelnienia" type="tns:TLData">
				<xsd:annotation>
					<xsd:documentation>Data wypełnienia deklaracji</xsd:documentation>
					<!-- Data złożenia deklaracji lub korekty w systemie musi być nie wcześniejsza niż dzień po zakończeniu kwartału, którego dotyczy deklaracja 
					oraz nie późniejsza niż 3 lata od terminu złożenia -->
				</xsd:annotation>
			</xsd:element>
			<xsd:element name="CelZlozenia" type="etd:TCelZlozenia">
				<xsd:annotation>
					<xsd:documentation>Cel złożenia deklaracji (złożenie/wersja robocza):
1 - Złożenie,
2 - Wersja robocza deklaracji.
Wersja robocza deklaracji oznacza jej weryfikację przed złożeniem właściwej deklaracji w celu wyeliminowania nieprawidłowości. 
W przypadku otrzymania informacji o wykrytych błędach, w celu złożenia deklaracji należy poprawić nieprawidłowości wskazane przez urząd skarbowy w otrzymanym komunikacie i złożyć poprawną deklarację zaznaczając pole „Złożenie”.
W przypadku otrzymania informacji o prawidłowo wypełnionej wersji roboczej deklaracji, należy złożyć deklarację zaznaczając pole – „Złożenie”.  
Wersja robocza nie stanowi deklaracji i nie zostanie przekazana do państw członkowskich konsumpcji.
					</xsd:documentation>
				</xsd:annotation>
			</xsd:element>
			<xsd:element name="Rok">
				<xsd:simpleType>
					<xsd:restriction base="etd:TRok">
						<xsd:minInclusive value="2021"/>
					</xsd:restriction>
				</xsd:simpleType>
			</xsd:element>
			<xsd:element name="Kwartal" type="etd:TKwartal"/>
			<xsd:element name="KodUrzedu" type="etd:TKodUS" fixed="1436">
				<xsd:annotation>
					<xsd:documentation>Kod urzędu skarbowego, do którego adresowana jest deklaracja</xsd:documentation>
				</xsd:annotation>
			</xsd:element>
		</xsd:sequence>
	</xsd:complexType>
	<xsd:simpleType name="TKodFormularza">
		<xsd:annotation>
			<xsd:documentation>Symbol wzoru formularza</xsd:documentation>
		</xsd:annotation>
		<xsd:restriction base="xsd:string">
			<xsd:enumeration value="VIN-DO"/>
		</xsd:restriction>
	</xsd:simpleType>
	<xsd:simpleType name="TLData">
		<xsd:annotation>
			<xsd:documentation>Ograniczenie dla daty od</xsd:documentation>
		</xsd:annotation>
		<xsd:restriction base="xsd:date">
			<xsd:minInclusive value="2021-10-01"/>
		</xsd:restriction>
	</xsd:simpleType>
	<xsd:element name="Deklaracja">
		<xsd:annotation>
			<xsd:documentation>DEKLARACJA DLA ROZLICZANIA PODATKU VAT W ZAKRESIE PROCEDURY NIEUNIJNEJ</xsd:documentation>
		</xsd:annotation>
		<xsd:complexType>
			<xsd:sequence>
				<xsd:element name="Naglowek" type="tns:TNaglowek">
					<xsd:annotation>
						<xsd:documentation>Nagłówek deklaracji</xsd:documentation>
					</xsd:annotation>
				</xsd:element>
				<xsd:element name="Podmiot1">
					<xsd:annotation>
						<xsd:documentation>Podatnik</xsd:documentation>
					</xsd:annotation>
					<xsd:complexType>
						<xsd:complexContent>
							<xsd:extension base="dto:TPodmiotDowolnyBezAdresuVoes">
								<xsd:attribute name="rola" type="xsd:string" use="required" fixed="Podatnik"/>
							</xsd:extension>
						</xsd:complexContent>
					</xsd:complexType>
				</xsd:element>
				<xsd:element ref="tns:PozycjeSzczegolowe">
					<xsd:annotation>
						<xsd:documentation>Dane szczegółowe</xsd:documentation>
					</xsd:annotation>
				</xsd:element>
				<xsd:element name="Pouczenie1">
					<xsd:simpleType>
						<xsd:restriction base="xsd:string">
							<xsd:enumeration value="Za podanie nieprawdy lub zatajenie prawdy i przez to narażenie podatku na uszczuplenie grozi odpowiedzialność przewidziana w Kodeksie karnym skarbowym."/>
						</xsd:restriction>
					</xsd:simpleType>
				</xsd:element>
				<xsd:element name="Pouczenie2">
					<xsd:simpleType>
						<xsd:restriction base="xsd:string">
							<xsd:enumeration value="W przypadku niewpłacenia w obowiązującym terminie kwoty podatku VAT należnej Rzeczpospolitej Polskiej lub wpłacenia jej w niepełnej wysokości, niniejsza deklaracja stanowi podstawę do wystawienia tytułu wykonawczego, zgodnie z art. 3a § 1 pkt 1 ustawy z dnia 17 czerwca 1966 r. o postępowaniu egzekucyjnym w administracji (Dz. U. z 2020 r. poz. 1427, z późn. zm.)."/>
						</xsd:restriction>
					</xsd:simpleType>
				</xsd:element>
			</xsd:sequence>
		</xsd:complexType>
	</xsd:element>
	<xsd:element name="PozycjeSzczegolowe">
		<xsd:complexType>
			<xsd:sequence>
				<xsd:element name="Period" type="dto:PeriodSplit_Type" minOccurs="0">
					<xsd:annotation>
						<xsd:documentation>C.1. TERMIN ROZPOCZĘCIA I ZAKOŃCZENIA OKRESU ŚWIADCZENIA USŁUG JEŚLI SKŁADANA JEST WIĘCEJ NIŻ JEDNA DEKLARACJA VAT ZA TEN SAM OKRES ROZLICZENIOWY W RÓŻNYCH PAŃSTWACH CZŁONKOWSKICH UNII EUROPEJSKIEJ</xsd:documentation>
					</xsd:annotation>
					<!-- Jeśli występuje element tns:Deklaracja/tns:PozycjeSzczegolowe/tns:Period to:
					tns:Deklaracja/tns:PozycjeSzczegolowe/tns:Period/dto:EndDate >= tns:Deklaracja/tns:PozycjeSzczegolowe/tns:Period/dto:StartDate
					oraz daty w elemenach tns:Deklaracja/tns:PozycjeSzczegolowe/tns:Period/dto:StartDate i tns:Deklaracja/tns:PozycjeSzczegolowe/tns:Period/dto:StartDate
					muszą zawierać się w okresie odpowiadającym tns:Deklaracja/tns:Naglowek/tns:Rok i tns:Deklaracja/tns:Naglowek/tns:Kwartal -->
				</xsd:element>
				<xsd:element name="VATReturnMSCON" type="tns:VATReturnMSCONVoes_Type" minOccurs="0">
					<xsd:annotation>
						<xsd:documentation>Deklaracja dla każdego państwa członkowskiego konsumpcji, w którym należny jest podatek VAT</xsd:documentation>
					</xsd:annotation>
				</xsd:element>
				<xsd:element name="MSCONBalance" type="tns:MSCONBalance_Type" minOccurs="0" maxOccurs="unbounded">
					<xsd:annotation>
						<xsd:documentation>C.4. SALDO NALEŻNEGO PODATKU VAT DLA KAŻDEGO PAŃSTWA CZŁONKOWSKIEGO KONSUMPCJI</xsd:documentation>
					</xsd:annotation>
				</xsd:element>
				<xsd:element name="TotalAmountOfVATDue" type="dto:EurAmountPositiveZero_Type">
					<xsd:annotation>
						<xsd:documentation>C.5. CAŁKOWITA KWOTA NALEŻNEGO PODATKU VAT DO WPŁATY</xsd:documentation>
					</xsd:annotation>
					<!-- tns:Deklaracja/tns:PozycjeSzczegolowe/tns:TotalAmountOfVATDue = 
					SUMA(tns:PozycjeSzczegolowe/tns:MSCONBalance/tns:BalanceOfVATDue o ile są wartościami dodatnimi)
					lub 0 gdy element tns:PozycjeSzczegolowe/tns:MSCONBalance nie występuje (pusta deklaracja) -->
				</xsd:element>
			</xsd:sequence>
		</xsd:complexType>
		<xsd:unique name="kluczMSCONCorrectionsMSCON">
			<xsd:selector xpath="tns:VATReturnMSCON/tns:Corrections"/>
			<xsd:field xpath="tns:MSCONCountryCode"/>
		</xsd:unique>
		<xsd:unique name="kluczMSCONBalance">
			<xsd:selector xpath="tns:MSCONBalance"/>
			<xsd:field xpath="tns:MSCONCountryCode"/>
		</xsd:unique>
	</xsd:element>
	<xsd:complexType name="VATReturnMSCONVoes_Type">
		<xsd:sequence>
			<xsd:element name="Supplies" minOccurs="0">
				<xsd:annotation>
					<xsd:documentation>C.2. ŚWIADCZENIE USŁUG NA TERYTORIUM UNII EUROPEJSKIEJ</xsd:documentation>
				</xsd:annotation>
				<xsd:complexType>
					<xsd:sequence>
						<xsd:element name="MSIDSupplies" type="tns:MSCONSupplyVoes_Type" minOccurs="0" maxOccurs="unbounded"/>
						<xsd:element name="GrandTotal" type="dto:EurAmountPositiveZero_Type">
							<xsd:annotation>
								<xsd:documentation>Całkowita kwota należnego podatku VAT</xsd:documentation>
							</xsd:annotation>
							<!-- tns:Deklaracja/tns:PozycjeSzczegolowe/tns:VATReturnMSCON/tns:Supplies/tns:GrandTotal = 
         					SUMA(tns:Deklaracja/tns:PozycjeSzczegolowe/tns:VATReturnMSCON/tns:Supplies/tns:MSIDSupplies/tns:MSIDSupply/dto:VATReturnDetail/dto:VATAmount) -->
						</xsd:element>
					</xsd:sequence>
				</xsd:complexType>
				<xsd:unique name="kluczMSCON">
					<xsd:selector xpath="tns:MSIDSupplies"/>
					<xsd:field xpath="tns:MSCONCountryCode"/>
				</xsd:unique>
			</xsd:element>
			<xsd:element name="Corrections" type="tns:MSCONCorrections_Type" minOccurs="0" maxOccurs="unbounded">
				<xsd:annotation>
					<xsd:documentation>C.3. KOREKTY KWOT PODATKU VAT WYKAZANYCH W DEKLARACJACH ZA POPRZEDNIE OKRESY WYNIKAJĄCE Z KOREKT ŚWIADCZONYCH USŁUG</xsd:documentation>
				</xsd:annotation>
			</xsd:element>
		</xsd:sequence>
	</xsd:complexType>
	<xsd:complexType name="MSCONSupplyVoes_Type">
		<xsd:sequence>
			<xsd:element name="MSCONCountryCode" type="dto:MSIDCountryCodeServices_Type">
				<xsd:annotation>
					<xsd:documentation>Kod państwa członkowskiego konsumpcji</xsd:documentation>
				</xsd:annotation>
			</xsd:element>
			<xsd:element name="MSIDSupply" type="dto:VATReturnDetails_Type">
				<xsd:annotation>
					<xsd:documentation>ŚWIADCZENIE USŁUG NA TERYTORIUM UNII EUROPEJSKIEJ</xsd:documentation>
				</xsd:annotation>
				<xsd:unique name="kluczMSIDVatRate">
					<xsd:selector xpath="dto:VATReturnDetail"/>
					<xsd:field xpath="dto:VATRate"/>
				</xsd:unique>
			</xsd:element>
		</xsd:sequence>
	</xsd:complexType>
	<xsd:complexType name="MSCONCorrections_Type">
		<xsd:sequence>
			<xsd:element name="MSCONCountryCode" type="dto:MSIDCountryCodeServices_Type">
				<xsd:annotation>
					<xsd:documentation>Kod państwa członkowskiego konsumpcji</xsd:documentation>
				</xsd:annotation>
			</xsd:element>
			<xsd:element name="MSCONCorrections" type="dto:CorrectionsQuarter_Type">
				<xsd:unique name="kluczMSCONCorrection">
					<xsd:selector xpath="dto:Correction"/>
					<xsd:field xpath="dto:Period/dto:Year"/>
					<xsd:field xpath="dto:Period/dto:Quarter"/>
				</xsd:unique>
			</xsd:element>
		</xsd:sequence>
	</xsd:complexType>
	<xsd:complexType name="MSCONBalance_Type">
		<xsd:sequence>
			<xsd:element name="MSCONCountryCode" type="dto:MSIDCountryCodeServices_Type">
				<xsd:annotation>
					<xsd:documentation>Kod państwa członkowskiego konsumpcji</xsd:documentation>
				</xsd:annotation>
			</xsd:element>
			<xsd:element name="BalanceOfVATDue" type="dto:EurAmount_Type">
				<xsd:annotation>
					<xsd:documentation>Całkowita kwota należnego podatku VAT z uwzględnieniem korekty deklaracji za poprzednie okresy</xsd:documentation>
				</xsd:annotation>
				<!-- tns:Deklaracja/tns:PozycjeSzczegolowe/tns:MSCONBalance/tns:BalanceOfVATDue =
				SUMA(tns:Deklaracja/tns:PozycjeSzczegolowe/tns:VATReturnMSCON/tns:Supplies/tns:MSIDSupplies/tns:MSIDSupply/dto:VATReturnDetail/dto:VATAmount) +
				SUMA(tns:Deklaracja/tns:PozycjeSzczegolowe/tns:VATReturnMSCON/tns:Corrections/tns:MSCONCorrections/dto:Correction/dto:TotalVATAmountCorrection) 
				dla danego MSCONCountryCode -->
			</xsd:element>
		</xsd:sequence>
	</xsd:complexType>
</xsd:schema>